401(k) болон IRA Rollovers-д зориулсан таны гарын авлага

Тэтгэвэрт гарахгүй шалтгаанаар, шинэ ажилд орохоор эсвэл ганцаараа байхаар ажил олгогчоос гарахад танд дөрвөн сонголт бий. 401 (k) төлөвлөгөө:

1. Хөрөнгүүдийг a хувь хүний ​​тэтгэврийн данс (IRA) эсвэл a руу хөрвүүлнэ Рот IRA
2. 401(k)-ээ хуучин ажил олгогчтойгоо байлга
3. Нэгтгэх шинэ ажил олгогчийн төлөвлөгөөнд таны 401(k)
4. 401(к) мөнгөө бэлэн болго

Аль нь танд хамгийн тохиромжтой вэ гэдгийг тодорхойлохын тулд эдгээр стратеги бүрийг харцгаая.

401(к)-ээ IRA руу эргүүлж байна

Хэрэв та IRA эзэмшдэг бол танд хамгийн их хяналт, хамгийн их сонголт байна. Хэрэв та маш өндөр чанартай төлөвлөгөөтэй компанид ажилладаггүй бол IRA нь ихэвчлэн 401(k)s-ээс хамаагүй өргөн хүрээтэй хөрөнгө оруулалтын сонголтыг санал болгодог. Fortune 500 пүүсүүд.

Зарим 401 (k) төлөвлөгөөнд зөвхөн хагас арван сангаас сонгох боломжтой байдаг бөгөөд зарим компаниуд оролцогчдыг компанийн хувьцаанд их хэмжээний хөрөнгө оруулалт хийхийг дэмждэг. Олон 401(k) төлөвлөгөөг мөн санхүүжүүлдэг хувьсах аннуитет Төлөвлөгөөнд тусгагдсан хөрөнгийн даатгалын хамгаалалтыг оролцогчдод төлөх үнээр хангадаг гэрээнүүд нь ихэвчлэн жилд 3% хүртэл ажилладаг. IRA-ийн төлбөр нь аль кастодиан, ямар хөрөнгө оруулалтыг сонгохоос хамаарч хямд байх хандлагатай байдаг.

Цөөн тооны үл хамаарах зүйлийг эс тооцвол IRA нь бараг бүх хөрөнгийг зөвшөөрдөг, үүнд:

Хэрэв та тохируулах хүсэлтэй байгаа бол a өөрөө удирддаг IRA, газрын тос, байгалийн хийн түрээс, биет эд хөрөнгө, түүхий эд гэх мэт зарим өөр хөрөнгө оруулалтыг ч эдгээр данснаас худалдаж авч болно.

Уламжлалт эсрэг Рот IRA

Багцдаа авахыг хүсч буй хөрөнгөө шийдсэний дараа та ямар төрлийн IRA-г хүсч байгаагаа олж мэдэх хэрэгтэй. уламжлалт IRA эсвэл Рот IRA. Орлогын татвараа одоо төлөх үү, дараа нь төлөх үү гэсэн сонголт байна.

Уламжлалт IRA

Уламжлалт IRA-ийн гол давуу тал бол таны оруулсан хөрөнгө оруулалтыг тодорхой хэмжээгээр татвараас хасах явдал юм. Та хадгаламж татварын өмнөх мөнгө IRA руу шилжүүлэх бөгөөд эдгээр шимтгэлийн дүнг татвар ногдох орлогоос хасна. Хэрэв танд уламжлалт 401(k) байгаа бол эдгээр шимтгэлийг татвараас өмнө төлж байсан тул шилжүүлэх нь энгийн.

Татвар хойшлуулах гэхдээ үүрд үргэлжлэхгүй. Та мөнгөө авахдаа дараа нь мөнгө болон түүний орлогод татвар төлөх ёстой. Мөн та 72 наснаас эхлэн татан авч эхлэх шаардлагатай бөгөөд үүнийг авах гэж нэрлэдэг шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалт (RMDs), та ажиллаж байгаа эсэхээс үл хамааран. Хэрэв та ажил эрхэлдэггүй л бол тухайн насанд хүрэхэд ихэнх 401(k)-ээс RMD шаардлагатай—доороос харна уу.

RMD-ууд 70½ наснаас эхэлсэн боловч 2019 оны XNUMX-р сард батлагдсан тэтгэврийн тухай хууль батлагдсаны дараа нас ахижээ. Нийгэм бүрийг тэтгэвэрт гарахад зориулж тохируулах (АЮУЛГҮЙ) хууль.

Рот IRA

Хэрэв та сонгосон бол a Рот IRA хөрвүүлэлт, та бүртгэлийг бүхэлд нь гэж үзэх ёстой татвар ногдох орлого тэр даруй. Та одоо энэ дүнгээс татвар (холбооны болон муж, боломжтой бол) төлөх болно. Татвар төлөхийн тулд танд мөнгө хэрэгтэй бөгөөд үүнийг нэмэгдүүлэх шаардлагатай болно барих эсвэл өр төлбөрийг тооцохын тулд тооцоолсон татварыг төлөх. Хэрэв та Roth IRA-г дор хаяж таван жил хадгалж, бусад шаардлагыг хангасан бол таны татварын дараах хувь нэмэр болон аливаа орлого татвараас чөлөөлөгдөнө.

Roth IRA-д насан туршдаа хуваарилах шаардлага байхгүй тул хөрөнгө дансанд үлдэж, татваргүй өсөх боломжтой. Та мөн үүнийг татваргүй орхиж болно үүр өндөг өв залгамжлагчиддаа. Гэхдээ дансыг өвлөн авсан хүмүүс SECURE хуульд заасан шинэ дүрмийн дагуу таныг нас барснаас хойш 10 жилийн хугацаанд дансаа татах ёстой. Өмнө нь тэд дундаж наслалтаараа дансаа татаж чаддаг байсан.

Хэрэв таны 401(k) төлөвлөгөө Roth данс байсан бол үүнийг зөвхөн Roth IRA руу шилжүүлэх боломжтой. Та Ротын нэрийн дансанд оруулсан мөнгөнөөс татвар төлсөн тул энэ нь утга учиртай юм. Хэрэв тийм бол та Roth IRA-д шилжүүлэхдээ ямар ч татвар төлөхгүй. a-аас хөрвүүлэлт хийх уламжлалт 401 (к) нь Рот IRA-дГэсэн хэдий ч энэ нь хоёр үе шаттай үйл явц юм. Эхлээд та мөнгөө IRA руу шилжүүлнэ, дараа нь та үүнийг Roth IRA болгон хувиргах.

Та алийг нь сонгох вэ?

Санхүүгийн санд орохдоо өөрийгөө хаана байна гэж бодож байгаагаас чинь одоо санхүүгийн хувьд хаана байна вэ? Энэ асуултад хариулснаар та аль өнхрөлтийг ашиглахаа шийдэхэд тусална. Хэрэв та өндөрт байгаа бол татварын хаалт Одоо, таван жилийн өмнө хөрөнгө хэрэгтэй болно гэж найдаж байгаа бол Рот IRA нь утгагүй байж магадгүй юм. Та өндөр татварын төлбөрийг урьдчилж төлж, дараа нь татваргүй өсөлтөөс хүлээгдэж буй үр ашгаа алдах болно.

Хэрэв та одоо даруухан татварын хаалтанд байгаа хэдий ч ирээдүйд илүү өндөр байхаар төлөвлөж байгаа бол одоогийн татварын зардал нь татварын хэмнэлттэй харьцуулахад бага байж магадгүй юм. Энэ нь та төлөх боломжтой гэж үзвэл татварууд одоо эргэлдэж байна.

Хэрэв та 59½-ээс доош настай бол уламжлалт IRA-аас бүх мөнгө татан авалтад тогтмол орлогын албан татвар, мөн торгууль ногдуулдаг гэдгийг санаарай. Roth IRA-аас мөнгө татан авсан татварын дараах шимтгэл (таны аль хэдийн татвар төлсөн шилжүүлсэн мөнгө) хэзээ ч татвар ногдуулдаггүй. Та дансаа таван жил эзэмшихээсээ өмнө шимтгэлийнхээ орлогыг татсан тохиолдолд л татвар ногдуулна. Хэрэв та 10½-ээс доош настай бөгөөд торгуулийн онцгой нөхцөлийг хангаагүй бол эдгээр нь 59%-ийн торгууль ногдуулах боломжтой.

Гэсэн хэдий ч энэ нь бүгд эсвэл юу ч биш юм. Та 401(k) гэж үзвэл уламжлалт болон Рот IRA хооронд хуваарилалтаа хувааж болно. төлөвлөгөөний администратор зөвшөөрч байна. Та 75% нь уламжлалт IRA, 25% нь Roth IRA гэх мэт өөрт тохирох ямар ч хуваалтыг сонгож болно. Та төлөвлөгөөнд зарим хөрөнгийг үлдээж болно.

Одоогийн 401(k) төлөвлөгөөг хадгалах

Хэрэв таны хуучин ажил олгогч таныг ажлаас гарсны дараа мөнгөө 401(k) хэмжээнд байлгахыг зөвшөөрвөл энэ нь сайн сонголт байж болох ч зөвхөн тодорхой нөхцөлд л болно. Хамгийн гол нь таны шинэ ажил олгогч 401(k)-ийг санал болгодоггүй эсвэл ашиг багатай нэгийг санал болгодог. Жишээлбэл, хэрэв хуучин төлөвлөгөөнд хөрөнгө оруулалтын сонголт байгаа бол та шинэ төлөвлөгөөг даван туулж чадахгүй.

401(k)-ээ хуучин ажил олгогчтойгоо байлгах нэмэлт давуу талууд нь:

• Гүйцэтгэлийг хадгалах: Хэрэв таны 401(k) төлөвлөгөөний данс танд сайн ажилласан бол мэдэгдэхүйц юм илүүдэл цаг хугацаа өнгөрөхөд зах зээл дээр, дараа нь ялагчтай үлдэнэ. Сангууд нь зөв зүйл хийж байгаа нь ойлгомжтой.
• Татварын тусгай давуу тал: Хэрэв та 55 нас хүрсэн эсвэл түүнээс хойш ажлаасаа гарч, 59½ нас хүрэхээсээ өмнө мөнгөө авч эхэлнэ гэж бодож байвал; татан авалт нь торгуульгүй болно.
• Хууль эрх зүйн хамгаалалт: Тохиолдолд дампуурал эсвэл нэхэмжлэл, 401 (k) нь холбооны хуулиар зээлдүүлэгчдээс хамгаалагдах ёстой. IRA нь бага хамгаалалттай; энэ нь улсын хуулиас хамаарна.

Хэрэв та хувиараа бизнес эрхэлдэг бол хуучин төлөвлөгөөгөө баримтлахыг хүсч магадгүй юм. Энэ бол мэдээж хамгийн бага эсэргүүцэлтэй зам юм. Гэхдээ 401(k)-ийн хөрөнгө оруулалтын сонголтууд IRA-тай харьцуулахад илүү хязгаарлагдмал байдаг тул үүнийг тохируулах нь төвөгтэй байж болохыг санаарай.

Өмнөх ажил олгогчдоо 401 (k) -ийг орхихдоо анхаарах зарим зүйл:

• Хэд хэдэн өөр дансыг хянах нь төвөгтэй болж магадгүй гэж хэлэв Скотт Рэйн, Пенсильвани мужийн Питтсбург дахь Schneider Downs Wealth Management компанийн зөвлөх үйлчилгээний менежер. "Хэрвээ та ажил болгон дээрээ 401(k)-ээ орхих юм бол энэ бүгдийг хянахад үнэхээр хэцүү болно. Нэг 401(k) эсвэл IRA-д нэгтгэх нь хамаагүй хялбар юм."
• Та 401(k)-ийн том давуу талуудын нэг болох хуучин төлөвлөгөөнд хувь нэмрээ оруулж, компанийн тохиролуудыг хүлээн авах боломжгүй бөгөөд зарим тохиолдолд зээл төлөвлөгөөнөөс.
• -ээр хязгаарлагдах тул та хэсэгчлэн мөнгө авах боломжгүй байж магадгүй бөөн хуваарилалт зам дээр.

Хэрэв таны хөрөнгө 5,000 доллараас бага бол та төлөвлөгөөнд үлдэх хүсэлтэй байгаагаа төлөвлөгөөний администратор эсвэл хуучин ажил олгогчдоо мэдэгдэх шаардлагатай гэдгийг санаарай. Хэрэв та тэгэхгүй бол тэд танд мөнгийг автоматаар эсвэл IRA-д шилжүүлж болно. Хэрэв данс 1,000 доллараас бага бол тухайн түвшний олон 401(k)-ийг автоматаар бэлэн мөнгө болгох тул танд сонголт байхгүй байж магадгүй.

Шинэ 401(к) руу эргэлдэж байна 

Хэрэв таны шинэ ажил олгогч 401(k) төлөвлөгөөгөө нэн даруй өөрчлөхийг зөвшөөрвөл энэ алхам нь давуу талтай. Төлөвлөгөөний админ таны мөнгийг удирдахад хялбар, автомат горимд дассан байх цалингийн шимтгэл. Та мөн 401(k)-д IRA-д өгөхөөс хамаагүй их хувь нэмэр оруулах боломжтой.

Энэ алхмыг хийх өөр нэг шалтгаан: Хэрэв та 72 нас хүрсэн хойноо үргэлжлүүлэн ажиллахаар төлөвлөж байгаа бол одоогийн ажил олгогчийн 401(k) төлөвлөгөөнд байгаа мөнгөнөөс RMD авахаа хойшлуулж, өмнөх данснаасаа мөнгө шилжүүлэх боломжтой байх ёстой. RMD нь шинэ хууль гарахаас өмнө 70½-ээс эхэлсэн гэдгийг санаарай.

Тэтгэмж нь өмнөх ажил олгогчтойгоо 401(k)-ыг хадгалахтай адил байх ёстой. Ялгаа нь та цаашид хийх боломжтой болно хөрөнгө оруулалт Шинэ төлөвлөгөөнд хамрагдаж, шинэ ажилдаа үлдсэн тохиолдолд компаний тохиролыг хүлээн авна уу.

Гэхдээ та шинэ төлөвлөгөөгөө маш сайн байлгах хэрэгтэй. Хэрэв хөрөнгө оруулалтын сонголтууд хязгаарлагдмал эсвэл өндөр байвал төлбөр, эсвэл компанид тохирох зүйл байхгүй бол шинэ 401(k) нь хамгийн сайн алхам биш байж магадгүй юм.

Хэрэв таны шинэ ажил олгогч илүү залуу, бизнес эрхэлдэг хувцастай бол компани санал болгож болно Хялбаршуулсан ажилтны тэтгэвэр (SEP) IRA эсвэл ЦАГИЙН IRA- жижиг бизнест чиглэсэн мэргэшсэн ажлын байрны төлөвлөгөө (тэдгээрийг удирдах нь 401(к) төлөвлөгөөнөөс хялбар бөгөөд хямд байдаг). The Дотоодын орлогын үйлчилгээ (IRS) эдгээрт 401(k)s-ийг шилжүүлэхийг зөвшөөрдөг боловч хүлээх хугацаа болон бусад нөхцөл байж болно.

401(к) мөнгөө бэлэн болгох

401(k)-ээ бэлэн мөнгө болгох нь ихэвчлэн алдаа болдог. Нэгдүгээрт, та мөнгөнд татвар ногдуулах болно энгийн орлого таны одоогийн татварын хувь хэмжээгээр. Үүнээс гадна, хэрэв та цаашид ажиллахгүй бол 55 хувийн торгууль төлөхгүйн тулд 10 нас хүрсэн байх шаардлагатай. Хэрэв та ажиллаж байгаа бол 59½ нас хүртлээ торгуульгүйгээр мөнгөө авахыг хүлээх хэрэгтэй. 

Тиймээс онцгой тохиолдлоос бусад тохиолдолд энэ сонголтоос зайлсхийхийг хичээ. Хэрэв танд мөнгө дутагдаж байгаа бол (магадгүй таныг ажлаас халагдсан) зөвхөн хэрэгтэй зүйлээ аваад үлдсэн мөнгөө IRA руу шилжүүлээрэй.

Ажил олгогчийн хувьцааг бүү эргүүл

Энэ бүхнээс нэг том үл хамаарах зүйл бий. Хэрэв та өөрийн компанийн (эсвэл хуучин компанийн) хувьцааг 401(k)-д эзэмшдэг бол энэ нь утгагүй байж магадгүй юм. дансны энэ хэсгийг эргүүлэх. Шалтгаан нь бодит бус цэвэр үнэлгээ (NUA), энэ нь таны дансанд орсон хувьцааны үнэ болон тараалтыг авах үеийн үнэ хоёрын зөрүү юм.

Та хувьцааны хуваарилалтыг аваад татгалзсан тохиолдолд л NUA-д татвар ногдуулдаг NUA-г хойшлуулах. NUA-д одоо татвар төлснөөр энэ нь хувьцааны татварын суурь болж байгаа тул та үүнийг зарах үед (нэн даруй эсвэл ирээдүйд) татвар ногдуулах ашиг нь энэ дүнгээс дээш нэмэгдэнэ.

NUA-аас үнэ цэнийн аливаа өсөлт нь a хөрөнгийн ашиг. Та хувьцаагаа нэн даруй зарж, хөрөнгийн өсөлтийн эмчилгээ хийлгэж болно. Нэг жилээс дээш хугацаагаар эзэмших ердийн шаардлага хөрөнгийн өсөлтийн эмчилгээ Хэрэв та хувьцааг танд хуваарилах үед NUA-ийн татварыг хойшлуулаагүй бол хамаарахгүй.

Үүний эсрэгээр, хэрэв та хувьцаагаа уламжлалт IRA-д шилжүүлбэл, та одоо NUA-д татвар төлөхгүй, харин хувьцааны өнөөг хүртэлх бүх үнэ цэнэ, түүнчлэн үнэлгээг хуваарилах үед энгийн орлого гэж үзэх болно.

Хэрхэн Rollover хийх вэ

401(k) төлөвлөгөөг эргүүлэх механик нь амархан. Та банк, брокер, онлайн хөрөнгө оруулалтын платформ гэх мэт санхүүгийн байгууллагыг сонгож, тэдэнтэй IRA нээх болно. 401(k) төлөвлөгөөний админдаа дансаа хаана нээснээ мэдэгдээрэй.

Шууд ба шууд бус гэсэн хоёр төрлийн өнхрөлт байдаг.

Шууд болон шууд бус өнхрөлт

A шууд эргүүлэх Энэ нь таны мөнгийг нэг данснаас нөгөө данс руу цахим хэлбэрээр шилжүүлэх, эсвэл төлөвлөгөөний админ таны байршуулсан дансанд хийсэн чекийг хасаж болзошгүй. Шууд эргүүлэх (шалгах шаардлагагүй) нь хамгийн сайн арга юм.

нь сард шууд бус эргэлт, мөнгө дахин байршуулахаар танд ирдэг. Хэрэв та мөнгөө шууд шинэ данс руу шилжүүлэхийн оронд бэлнээр авбал шинэ төлөвлөгөөнд мөнгөө байршуулахад ердөө 60 хоног л үлдэнэ. Хэрэв та эцсийн хугацааг алдсан бол, та захирагдах болно суутган татвар болон торгууль. Зарим хүмүүс тэтгэврийн данснаасаа 60 хоногийн хугацаатай зээл авахыг хүсвэл шууд бус эргэлт хийдэг.

Энэ хугацаатай тул шууд эргүүлэхийг зөвлөж байна. Ихэнх тохиолдолд та юу ч заралгүйгээр хөрөнгийг нэг кастодианаас нөгөөд шууд шилжүүлж болно. Үүнийг итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчөөс итгэмжлэгдсэн хүнд шилжүүлэх буюу эд зүйл шилжүүлэх гэж нэрлэдэг.

Үгүй бол IRS нь таны өмнөх ажил олгогчийг танд хийсэн чек хүлээн авбал таны хөрөнгийн 20%-ийг суутгана. Хэрэв та чекээ шууд өөрт нь хийлгэвэл татвар суутгагдах бөгөөд 60 хоногийн дотор тараасан мөнгөө бүрэн шилжүүлэхийн тулд өөр хөрөнгө гаргаж ирэх шаардлагатай гэдгийг анхаарах нь чухал.

IRA-г шилжүүлэх, шилжүүлэх хамгийн найдвартай аргуудын талаар илүү ихийг мэдэхийг хүсвэл IRS хэвлэлийг татаж авна уу 575 болон 590-A болон 590-B.

Доод шугам

Та ажлаасаа гарахдаа 401(k) эргэлдэх нь танд тохирох эсэхийг шийдэхдээ гурван зүйлийг анхаарч үзэх хэрэгтэй.

• Шимтгэл
• IRA-тай харьцуулахад таны 401(k) дахь хөрөнгө оруулалтын хүрээ, чанар
• Таны хуучин эсвэл шинэ ажлын байранд 401(k) төлөвлөгөөний дүрэм

Эдгээр бүх өнхрүүлгийн талаар санаж байх ёстой гол зүйл бол төрөл бүр өөрийн дүрэмтэй байдаг. Татварын нэг ангилалд багтах юм бол эргүүлэх нь ихэвчлэн татварыг өдөөдөггүй эсвэл татварын хүндрэлийг нэмэгдүүлдэггүй. Энэ нь та ердийн 401(k)-ийг уламжлалт IRA руу, Roth 401(k)-ийг Roth IRA руу шилжүүлнэ гэсэн үг юм.

Та ажлаасаа гарахдаа 401(к)-ийн үлдэгдлээ шалгаж, ямар арга хэмжээ авахаа шийдээрэй. Энэ ажлыг үл тоомсорлох нь өөр өөр ажил олгогчдын тэтгэврийн дансны ул мөр, эсвэл таны өмнөх ажил олгогч таныг цаг тухайд нь зохих ёсоор дахин хөрөнгө оруулалт хийгээгүй гэсэн чекийг илгээх юм бол бүр татварын таагүй шийтгэл хүлээх болно.