1978 онд байгуулагдсан цагаасаа хойш 401 (k) төлөвлөгөө хамгийн алдартай төрөл болон хувирчээ ажил олгогчийн ивээн тэтгэсэн Америк дахь тэтгэврийн төлөвлөгөө. Сая сая ажилчид тэтгэвэрт гарах хугацаандаа хангахын тулд эдгээр төлөвлөгөөнд оруулсан мөнгөнөөс хамаардаг бөгөөд олон ажил олгогчид 401 (k) төлөвлөгөө ажлын гол ашиг тус. 401(k)-ын харьцангуй уян хатан байдалтай таарч тохирох бусад төлөвлөгөө цөөн.
Түлхүүр Takeaways
- 401(k) бол мэргэшсэн тэтгэврийн төлөвлөгөө бөгөөд энэ нь татварын тусгай хөнгөлөлт авах эрхтэй гэсэн үг юм.
- Та цалингийнхаа тодорхой хэсгийг, жилийн хязгаар хүртэл хөрөнгө оруулалт хийх боломжтой.
- Таны ажил олгогч таны оруулсан хувь нэмрийн зарим хэсэгтэй таарч эсвэл тохирохгүй байж болно.
- Мөнгийг тэтгэвэрт гарахад зориулж, ихэвчлэн олон төрлийн хамтын санг сонгоход хөрөнгө оруулалт хийх болно.
- Та 59½ нас хүртлээ татварын торгуульгүйгээр мөнгөө авах боломжгүй.
401 (k) төлөвлөгөө гэж юу вэ?
401(k) төлөвлөгөө нь ажилтанд цалингийнхаа тодорхой хэсгийг урт хугацааны хөрөнгө оруулалт руу шилжүүлэх боломжийг олгодог тэтгэврийн хадгаламжийн данс юм. Ажил олгогч боломжтой тоглолт ажилтны хувь нэмэр хязгаар хүртэл.
401(k) нь техникийн хувьд шаардлага хангасан тэтгэврийн төлөвлөгөө бөгөөд энэ нь татварын тусгай хөнгөлөлт авах эрхтэй гэсэн үг юм. Дотоодын орлогын үйлчилгээ (IRS) удирдамж. Мэргэшсэн төлөвлөгөө нь хоёр хувилбартай. Тэд аль нь ч байж болно тодорхойлсон хувь нэмэр or тодорхойлсон ашиг тустэтгэврийн төлөвлөгөө гэх мэт. 401(k) төлөвлөгөө нь тодорхой хувь нэмэр оруулах төлөвлөгөө юм.
Энэ нь дансны үлдэгдэл нь төлөвлөгөөнд оруулсан хувь нэмэр, хөрөнгө оруулалтын гүйцэтгэлээр тодорхойлогддог гэсэн үг юм. Ажилтан үүнд хувь нэмэр оруулах ёстой. Ажил олгогч энэ шимтгэлийн тодорхой хэсгийг тааруулах эсэхээ сонгож болно. Уламжлалт 401(k) төлөвлөгөөний хөрөнгө оруулалтын орлогыг ажилтан мөнгөө авах хүртэл татвар ногдуулдаггүй. Энэ нь ихэвчлэн тохиолддог тэтгэвэрт гарсны дараа дансны үлдэгдэл бүхэлдээ ажилтны гарт байх үед.
Roth 401(k) хувилбар
Хэдийгээр бүх ажил олгогчид үүнийг санал болгодоггүй ч Рот 401 (к) улам бүр түгээмэл сонголт болж байна. Төлөвлөгөөний энэ хувилбарт ажилтан шимтгэлийнхээ орлогын албан татварыг нэн даруй төлөхийг шаарддаг. Гэсэн хэдий ч тэтгэвэрт гарсны дараа шимтгэл эсвэл хөрөнгө оруулалтын орлогын аль алинд нь татвар ногдуулахгүйгээр мөнгөө буцааж авах боломжтой.
Ажил олгогчийн оруулсан хувь нэмэр нь зөвхөн уламжлалт 401(k) данс руу орох боломжтой ба Рот биш.
Ажил олгогчийн оруулсан хувь нэмэр нь зөвхөн уламжлалт 401(k) данс руу орох боломжтой ба Рот биш.
401(к) Шимтгэлийн хязгаар
The цалингийн дээд хэмжээ Ажилтан 401(k) төлөвлөгөөг хойшлуулах боломжтой нь 20,500 онд 2022 доллар, 22,500 онд 2023 доллар байна. 50 ба түүнээс дээш насны ажилчид нэмэлт төлбөр хийх боломжтой. гүйцэх хувь нэмэр 6,500 онд 2022 доллар, 7,500 онд 2023 ам.
IRS нь ажил олгогч, ажилтны аль алиных нь хамтарсан шимтгэлийн дээд хязгаарыг тогтоодог. 2022 онд хоёр талын хамтарсан хандивын дээд хэмжээ нь 61,000 доллар (эсвэл гүйцэх хувь нэмэр оруулсан хүмүүсийн хувьд 67,500 доллар) байна. 2023 онд энэ хязгаар нь 66,000 доллар (эсвэл гүйцэх хувь нэмэр оруулсан хүмүүсийн хувьд 73,500 доллар) байна. Түүнчлэн, хамтарсан шимтгэлийн дээд хэмжээ нь ажилтны жилийн нийт нөхөн олговроос хэтрэхгүй байх ёстой.
Өндөр орлоготой хүмүүст зориулсан хязгаарлалт
Ихэнх хүмүүсийн хувьд шимтгэлийн хязгаар 401(k)-ийн тоо нь орлогын зохих түвшнийг хойшлуулахад хангалттай өндөр байна. 2022 онд өндөр цалинтай ажилчид хамгийн их боломжит шимтгэлийг тооцохдоо зөвхөн эхний 305,000 долларын орлогыг л ашиглах боломжтой. Энэ хязгаар 2023 онд 330,000 доллар болж өссөн. Ажил олгогчид зэрэг шаардлага хангаагүй төлөвлөгөө гаргаж болно хойшлуулсан нөхөн олговор эсвэл эдгээр ажилчдад зориулсан удирдах ажилтнуудын урамшууллын төлөвлөгөө.
401(к) Хөрөнгө оруулалтын сонголтууд
401(k) төлөвлөгөөг санал болгодог компани нь ажилчдад хөрөнгө оруулалтын хэд хэдэн сонголтыг санал болгодог. Сонголтуудыг ихэвчлэн The Vanguard Group эсвэл Fidelity Investments зэрэг санхүүгийн үйлчилгээний зөвлөх групп удирддаг.
Ажилтан хөрөнгө оруулалт хийх нэг буюу хэд хэдэн санг сонгож болно. Ихэнх сонголтууд нь хамтын сан, мөн тэдгээрт багтаж болно сангийн индекс, том ба жижиг сан, гадаадын сан, үл хөдлөх хөрөнгийн сан, бондын сан. Эдгээр нь ихэвчлэн түрэмгий өсөлтийн сангаас консерватив орлогын сангууд хүртэл байдаг.
Мөнгө авах дүрэм
401(k) төлөвлөгөөний хуваарилалтын дүрэм нь хамаарахаас ялгаатай хувийн тэтгэврийн данс (IRAs). Аль ч тохиолдолд аль ч төрлийн төлөвлөгөөнөөс хөрөнгөө эрт татан буулгах нь орлогын албан татвар төлөх ёстой гэсэн үг бөгөөд цөөн тооны үл хамаарах зүйлээр 10½-ээс доош насны хүмүүст 59% татварын торгууль ногдуулна.
Гэхдээ IRA-г татах нь үндэслэл шаарддаггүй ч, a өдөөгч үйл явдал 401(k) төлөвлөгөөнөөс төлбөр авахдаа сэтгэл хангалуун байх ёстой. Дараахь нь ердийн өдөөн хатгасан үйл явдлууд юм.
- Ажилтан тэтгэвэрт гарах эсвэл ажлаасаа гарах.
- Ажилтан нас барсан эсвэл тахир дутуу болсон.
- Ажилтан 59½ нас хүрсэн.
- Төлөвлөгөөний дагуу ажилтан тодорхой бэрхшээлтэй тулгардаг.
- Төлөвлөгөө дуусгавар болсон.
Тэтгэвэрт гарсны дараах дүрэм
IRS нь 401 (k) данс эзэмшигчдэд өөрийн нэрлэсэн зүйлээ эхлүүлэхийг үүрэг болгодог шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалт (RMDs) 72 насандаа тухайн ажил олгогч нь тухайн хүнийг ажиллуулаагүй тохиолдолд. Энэ нь бусад төрлийн тэтгэврийн данснаас ялгаатай. Та ажилтай байсан ч жишээлбэл, уламжлалт IRA-аас RMD авах хэрэгтэй. 401(k)-аас татсан мөнгөнөөс ихэвчлэн татвар ногдуулдаг энгийн орлого.
Rollover сонголт
Олон тэтгэвэр авагчид 401 (к) төлөвлөгөөнийхөө үлдэгдлийг уламжлалт IRA эсвэл a руу шилжүүлдэг Рот IRA. энэ нь өнхрөхөөс 401(k) дансанд ихэвчлэн байдаг хязгаарлагдмал хөрөнгө оруулалтын сонголтоос зайлсхийх боломжийг тэдэнд олгодог.
Хэрэв та шийдсэн бол эргүүлэх, та үүнийг зөв хийсэн эсэхээ шалгаарай. Дотор шууд эргүүлэх, мөнгө нь хуучин данснаас шууд шинэ данс руу ордог бөгөөд татварын үр дагавар байхгүй. Шууд бус эргэлтэнд мөнгө эхлээд танд илгээгдэх бөгөөд та тухайн татварын жилийн үлдэгдлийн орлогын албан татварыг бүрэн төлөх болно.
Хэрэв таны 401(k) төлөвлөгөөнд ажил олгогчийн хувьцаа байгаа бол та давуу талыг ашиглах боломжтой бодит бус цэвэр үнэлгээ (NUA) удирдаж, хүлээн авна хөрөнгийн олз эмчилгээ орлого дээр. Энэ нь таны татварын төлбөрийг мэдэгдэхүйц бууруулах болно.
Торгууль, татвараас зайлсхийхийн тулд анхны данснаас мөнгөө авснаас хойш 60 хоногийн дотор шилжүүлэг хийх ёстой.
Торгууль, татвараас зайлсхийхийн тулд анхны данснаас мөнгөө авснаас хойш 60 хоногийн дотор шилжүүлэг хийх ёстой.
401(к) төлөвлөгөөний зээл
Хэрэв таны ажил олгогч зөвшөөрвөл та 401(k) төлөвлөгөөнөөсөө зээл авах боломжтой. Хэрэв энэ сонголтыг зөвшөөрвөл үлдэгдэлийн 50 хүртэлх хувийг 50,000 ам.долларын хязгаар хүртэл зээлж болно. Зээлдэгч таван жилийн дотор зээлээ төлөх ёстой. Анхдагч орон сууц худалдан авахад илүү урт хугацааны эргэн төлөлтийг зөвшөөрдөг.
Ихэнх тохиолдолд төлсөн хүү нь бодит хүү төлөх зардлаас бага байх болно банк эсвэл хэрэглээний зээл - тэгээд та үүнийг өөртөө төлөх болно. Гэхдээ төлөгдөөгүй үлдэгдэлд тооцогдох болно гэдгийг анхаарна уу хуваарилалт мөн үүний дагуу татвар ногдуулж, торгууль ногдуулдаг. Нэмж хэлэхэд, хэрэв та ажил олгогчоо орхих юм бол хүлээгдэж буй 401(k) зээлийн үлдэгдлийг бүрэн төлөх эсвэл IRS татвар, торгууль төлөх шаардлагатай болно.
Хэцүү байдлын хуваарилалт
Яаралтай нөхцөл байдал үүсэх үе ирж магадгүй юм. Мөн та яаралтай санхүүгийн хэрэгцээгээ хангахын тулд хандаж болох цорын ганц газар бол тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөө гэдгийг олж мэднэ. Энэ нь хамгийн сайн зам байх албагүй ч гэсэн танд явах сонголт бий хүндрэлийн хуваарилалт эсвэл татан авалт. Энэ төрлийн татан авалтын тухайд хэд хэдэн зүйлийг анхаарч үзэх хэрэгтэй.
- Хэцүү байдлын хуваарилалтыг авах тодорхой бөгөөд одоогийн хэрэгцээ байх ёстой. Энэ нь үндэслэлтэй л бол сайн дурын эсвэл урьдчилан харж болох хэрэгцээ байж болно.
- Татан авалтын хэмжээ нь хэрэгцээ шаардлагаас хэтрэхгүй байх ёстой.
- Хүндрэлээс татгалзсаны дараа зургаан сарын хугацаанд та ямар ч сонгомол хуваарилалт авч чадахгүй.
Энэ төрлийн татан авалт нь татвар ногдуулдаг. Хэрэв та эдгээрийн аль нэгийг нь авбал данс руугаа буцааж төлөх шаардлагагүй. Хэцүү байдлын хуваарилалтын талаарх дэлгэрэнгүй мэдээллийг эндээс авах боломжтой IRS вэбсайт.
401(к) стратеги
Хүн бүр санхүүгийн өвөрмөц нөхцөл байдалтай байдаг бөгөөд тэтгэвэрт гарах ганц стратеги нь хүн бүрт хамгийн тохиромжтой байдаггүй. Гэсэн хэдий ч ихэнх хөрөнгө оруулагчдад, ялангуяа тэтгэврийн хуримтлалыг үр дүнтэй болгохыг хүсч буй хүмүүст ашигтай зарим өргөн хүрээний зөвлөмж, заавар байдаг.
Ажил олгогчийн тохирох байдлыг нэмэгдүүлэх
Тэтгэвэрт гарах хуримтлалын алтан дүрмүүдийн нэг бол ажил олгогчийнхоо бүрэн хэмжээгээр авахыг үргэлж эрэмбэлэх явдал юм. Жишээлбэл, хэрэв таны ажил олгогч 4(k) шимтгэлийнхээ эхний 401%-ийг доллартай тэнцэх юм бол та 4(k)-д хамгийн багадаа 401%-ийг оруулахыг хичээх хэрэгтэй. Энэхүү стратеги нь таны ажил олгогчоос авах үнэгүй мөнгийг дээд зэргээр нэмэгдүүлэх болно.
Шимтгэлийн хязгаарыг анхаарч үзээрэй
IRS нь жилийн 401(к) хэмжээнээс хэтэрсэн шимтгэл хийхийг зөвшөөрдөггүй. Хэрэв та хэт их хувь нэмрээ оруулсан бол илүү гарсан шимтгэлээ эргүүлэн татах шаардлагатай бөгөөд ингэснээр болзошгүй татвар, торгууль ногдуулах болно. 2022 онд уламжлалт болон Рот 401(k)-ийн 401(k) шимтгэлийн хязгаар нь 20,500 доллар, 2023 онд 22,500 доллар байсан. Мөн 50 ба түүнээс дээш насны хүмүүст зориулсан нөхөн төлбөр байдаг.
Рот ба Уламжлалт 401(к) ашиг тусыг авч үзье
Ерөнхийдөө, таны татварын хэмжээ бага байгаа бөгөөд ирээдүйд илүү өндөр татвар ногдуулна гэж найдаж байгаа үед Ротын санхүүгийн тээврийн хэрэгсэлд хувь нэмэр оруулах нь дээр. Нөгөөтэйгүүр, таны татварын хэмжээ өндөр байгаа үед уламжлалт санхүүгийн хэрэгсэлд хувь нэмэр оруулах нь илүү дээр юм. Энэ нь татварын хөнгөлөлтийг шууд ашиглах боломжийг танд олгоно.
Эрт татахгүй байхыг хичээ
Хэрэв та тэтгэврийн төлөвлөгөөний сангаа эрт татан авах юм бол буцаан татсандаа Холбооны орлогын албан татвар ногдуулах болно. Нэмж дурдахад IRS нь мөнгөө эрт татсан тохиолдолд 10 хувийн торгууль ногдуулна.Эцэст нь, тэтгэврийн хуримтлалыг эрт татан авах нь таны хөрөнгө оруулалтад үзүүлэх нөлөөллийг бууруулж болзошгүй юм. 401(k) төлөвлөгөөгөө удаан хугацаагаар үлдээх нь таны урт хугацааны багцын өсөлтийг нэмэгдүүлэх боломжийг олгоно.
Би 401(k)-г хэрхэн эхлүүлэх вэ?
401(k) төлөвлөгөөг зөвхөн ажил олгогчоор дамжуулан санал болгодог бөгөөд энэ нь та өөрөө өөртөө хөрөнгө оруулалт хийж чадахгүй гэсэн үг юм. Хэрэв таны ажил олгогч ийм төрлийн тэтгэврийн төлөвлөгөөг санал болгож байгаа бол та бүртгүүлж, хэр их хувь нэмэр оруулахыг хүсч байгаагаа тодорхойлох ёстой. Энэ нь цалин тус бүрээс хасагдах дүн юм. Энэ дүн таныг IRS-аас тогтоосон шимтгэлийн хязгаараас хэтрүүлэхгүй гэдгийг анхаараарай. Таны ажил олгогч бас хөрөнгө оруулалтын сан гэх мэт хөрөнгө оруулалтын сонголтыг санал болгож болно. Таны оруулсан хувь нэмрийг хуваарилах зааврын дагуу эдгээр сангуудын хооронд хуваана.
Уламжлалт 401(k) төлөвлөгөө ямар ашиг тустай вэ?
Уламжлалт 401(k) төлөвлөгөө нь хөрөнгө оруулагчдад санал болгодог олон давуу талтай. Цалингийн шимтгэл хийх нь ямар ч шуугиан дэгдээхгүйгээр үйл явц гэсэн үг юм. Эдгээр төлөвлөгөө нь таныг тэтгэвэрт гарахдаа татварын өмнөх доллар оруулах боломжийг олгодог бөгөөд энэ нь таны татвар ногдох орлого, улмаар таны татварын өр төлбөрийг бууруулдаг. Хэрэв таны ажил олгогч шимтгэлийн тохирлыг өгвөл энэ нь тогоонд чихэрлэг болно. Тэтгэврийн халаасанд үнэгүй мөнгө орж байгаатай адил учраас тэр. Хэрэв та эрт хөрөнгө оруулалт хийж эхэлбэл таны хадгаламж нэмэгдэнэ. Энэ нь таны олсон аливаа хүү бас хүүтэй болно гэсэн үг юм. Мөн та ажил олгогч/ажлаа сольсон ч авч явах боломжтой.
Уламжлалт 401(к) ба Рот 401(к) хоёрын ялгаа юу вэ?
Уламжлалт 401(k) төлөвлөгөө нь татварын өмнөх хувь нэмэр оруулах боломжийг олгодог бол Рот хувилбар нь татварын дараах шимтгэлийг агуулдаг. Татварын хөнгөлөлт нь таны данснаас мөнгө авах үед үүсдэг. Та Roth 401(k)-аас шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалтыг авах үед энэ мөнгө татваргүй болно. Уламжлалт данснаас мөнгө авахдаа ердийн татварын хэмжээгээр татвар ногдуулдаг. Учир нь шимтгэлийг татвараас чөлөөлөх үндсэн дээр хийдэг.
Доод шугам
Тэтгэвэрт гарах хуримтлал нь хүн бүрийн радарт байх ёстой, ялангуяа та одоо байгаа амьдралын хэв маягаа хадгалахыг хүсч байвал. Гэхдээ маш олон сонголттой бол хаанаас эхлэх вэ? Хамгийн сайн газар бол ажил олгогчдын санал болгож буй 401(k) төлөвлөгөө юм. Хэрэв танай компани ийм төлөвлөгөөтэй бол түүнийгээ ашиглаарай. Хэрэв таны ажил олгогч шимтгэлтэй таарч байвал энэ нь илүү чухал юм. Гэхдээ энэ нь зөвхөн мөнгө үрэх нь чухал биш юм. Төлөвлөгөөтэй холбоотой нарийн ширийн зүйлс, дүрмийг мэдэх нь таныг илүү сайн хөрөнгө оруулагч болгож чадна.
Эх сурвалж: https://www.investopedia.com/articles/retirement/08/401k-info.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo