Шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалтыг авах уу? Эдгээр алдаанууд танд үнэтэй байж магадгүй юм

Энэ нь хангалттай энгийн юм шиг санагдаж байна: Та 73 нас хүрмэгц тодорхой хэмжээний мөнгө татаж эхлэх хэрэгтэй—a шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалт (RMD) - уламжлалт хувийн тэтгэврийн данс (IRA) эсвэл 401(k) төлөвлөгөө гэх мэт татварын хойшлуулсан тэтгэврийн данснаас. Гэсэн хэдий ч санхүүгийн ноцтой үр дагавартай алдаа гаргах нь дэндүү амархан байдаг.

Шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалтын өмнө хэд хэдэн тооцоолол, ангилал байдаг. Тэдгээрийн аль нэгэнд нь алдаа гаргавал та шаардагдах хэмжээнээс бага мөнгө буцааж авах боломжтой бөгөөд энэ номонд байгаа хамгийн хатуу татварын торгуулийн нэгийг өдөөж болно. Дотоод орлогын алба (IRS) нь татвар ногдуулдаг онцгой албан татвар аливаа дутагдлын 50%.

Ийм эрсдэлтэй тул зөвлөхүүд хуваарилахдаа тооцоолсон хэмжээнээс бага зэрэг илүүг авах замаар болгоомжтой байхыг зөвлөдөг. Хэдийгээр данснаасаа хэт их чөлөөлвөл та өндөр татварын төлбөртэй тулгарч, урт хугацаанд үүрнийхээ өндөгийг хязгаарлаж магадгүй юм.

RMD-ийн зарим нийтлэг алдаанууд болон тэдгээрээс үүдэлтэй ихэвчлэн татвартай холбоотой асуудлуудын тоймыг энд оруулав.

1. Эхний RMD-ээ хойшлуулах

Дүрмээр бол та RMD-г ууж эхлэх ёстой чи 73 нас хүрнэ хэрэв та 1960 оноос өмнө төрсөн бол, дараа нь төрсөн бол 75 насандаа. Гэсэн хэдий ч шинэ "дистрибьюторууд"-д мөнгө татах үйл явцад бэлтгэхийн тулд нэмэлт цаг хэрэгтэй байж магадгүй гэдгийг хүлээн зөвшөөрч, IRS анхны RMD-ээ дараа жилийн 1-р сарын XNUMX хүртэл хойшлуулахыг зөвшөөрнө.

Энэ нь тохиромжтой байж болох ч энэ нь таны санхүүгийн ашиг сонирхолд нийцэхгүй байж магадгүй юм. Эхний төлбөрөө хойшлуулснаар та 12 сараас бага хугацаанд хоёр RMD авах ёстой гэсэн үг юм. Энэ нь 31-р сарын эцэс хүртэл төлж байсан төлбөр болон XNUMX-р сарын XNUMX-нд төлөх ёстой энгийн төлбөр юм.

Хэрэв таны дансууд болон тэдгээрийн RMD-ууд нэлээд том бол "энэ нь нэг жилд хоёр их хэмжээний татвар ногдуулах боломжтой гэсэн үг" гэж АНУ-ын Пичтри хотын Бергер Баялгийн Менежментийн CFP®-ийн Кэрол Бергер хэлэв. "Энэ нь [таньд] саад болж магадгүй юм. Татварын өндөр ангилалд оруулна" гэж Бергер онцлон тэмдэглээд, танаас хамааран Medicare нэмэлт төлбөр авах боломжтой. өөрчлөгдсөн нийт орлого (MAGI).

Ийм тохиолдолд Бергер өргөтгөл хийхээс өмнө зөвлөж байна. Харин 31 нас хүрсэн оныхоо арванхоёрдугаар сарын 73-ний дотор анхны төлбөрөө хийснээр хоёр жилийн хугацаанд мөнгөө тараа.

2. Шударга зах зээлийн үнэлгээг буруу ашиглах

Жилийн RMD тодорхойлогддог өмнөх жилийн эцсийн дүнг хуваах замаар зах зээлийн бодит үнэ цэнэ (FMV) таны тэтгэврийн дансанд холбогдох хуваарилалтын хугацаанд. Энэ хугацаа нь таны наснаас хамаарах бөгөөд та үүнийг IRS-аас гаргасан дундаж наслалтын хүснэгтээс олж болно. The асран хамгаалагч Таны тэтгэврийн данс нь ихэвчлэн дараа оны 31-р сарын XNUMX гэхэд FMV-ийн тайланг өгдөг. Гэсэн хэдий ч тэр зөвхөн гарт байгаа мэдээллээр энэ ажлыг гүйцэтгэж чадна.

Энэ баримт бичиг заримдаа дутмаг байдаг гэж Техас мужийн Хьюстон дахь Inscription Capital ХХК-ийн санхүүгийн төлөвлөлт хариуцсан захирал, CDFA, CFP® Жиллиан Си Нел хэлэв. "Хэрэв жилийн эцсийн үнийн дүнгийн талаар хязгаарлагдмал мэдээлэл байгаа бол (өөрөөр хэлбэл алдагдсан тайлан, дансны хөдөлгөөн, багц доторх үнэлэгдэхэд хэцүү хөрөнгө) энэ тооцоо нь хүндрэлтэй байж болно" гэж Нел хэлэв.

Хэрэв та жилийн эцсийн мэдээлэлд үндэслэн FMV-ээ тооцоолсны дараа холбогдох өөрчлөлтүүдийг хийвэл таны RMD мөн өөрчлөгдөж болно. Гэсэн хэдий ч, ийм хожуу өөрчлөлтүүд нь одоо нэвтрүүлсэн өөрчлөлтөөс болж бага тохиолддог 2017 оны Татварыг бууруулах, ажлын байрны тухай хууль. Энэхүү хууль тогтоомж нь иймэрхүү маневруудын нэгийг хориглосон гэж нэрлэдэг дахин шинж чанар-өөрөөр хэлбэл, уламжлалт-Рот IRA хөрвүүлэлтийг цуцалж, Рот IRA-г буцаан өөрчлөх. уламжлалт IRA хөрвүүлсэн хөрөнгөөс гэнэт их хэмжээний татварын хазалтаас зайлсхийхийн тулд.

Гэсэн хэдий ч 31-р сарын XNUMX-ний дотор таны хийх ёстой RMD-д нөлөөлж болзошгүй аливаа гүйлгээний талаар кастодианд мэдэгдээрэй.

3. RMD-ийг хангахын тулд төлөвлөгөөний төрлийг холих

Хэрэв танд олон IRA байгаа бол эсвэл 403(б)с, та ижил төрлийн акаунтаас RMD-г нэгтгэж, аль нэг данснаас нэг хуваарилалт авах боломжтой. Гэсэн хэдий ч та 403(b)-ээс IRA-ийн RMD-г буцаан авахыг зөвшөөрөхгүй, эсвэл эсрэгээр. Мөн энэ нь ирэх үед та ийм нэгтгэх дасгал хийж чадахгүй 401(к) с.

Дансны төрлөөс үл хамааран та өөрийн багцад хүрч, өөр төрлийн данснаас нэг төрлийн тэтгэврийн дансанд шаардлагатай RMD-г авах боломжгүй.

RMDs ба өвлөн авсан IRAs

Өвлөгдсөн IRA-ийн тусламжтайгаар та ижил өв залгамжлагчаас авсан олон өв залгамжлагч/ашиг хүртэгчийн IRA-д зориулж RMD-г нэгтгэж, дараа нь эдгээр дансны зөвхөн нэгээс нь нийт дүнг авах боломжтой. Гэсэн хэдий ч та хэд хэдэн өв залгамжлагчаас өвлөн авсан IRA-ийн RMD-г нэгтгэж болохгүй.

Мөн та өөрийн эзэмшдэг уламжлалт IRA-аас өвлөн авсан IRA-ийн хуваарилалтыг авч чадахгүй. Үүнийг харуулахын тулд жишээ татъя. Сэм авга эгч Сүзигээс IRA өвлөн авсан. Өвлөгдсөн IRA-ийн RMD хэмжээ нь 6,000 доллар юм. Сэм мөн өөрийн IRA-тай бөгөөд RMD нь 10,000 доллар юм.

Сэм хоёр юанийн дүнг нэгтгэж чадахгүй - нэг нь өөрийн данснаас, нөгөө нь өвлөн авсан нь - зөвхөн нэгийг нь авах. RMD бүрийг өөрийн данснаас авах ёстой.

RMDs ба Roth IRAs

Мөн түгээлтийн хувьд өөр өөр дүрэм байдаг гэдгийг анхаарна уу Рот IRAs өвлөгддөг. (Roth IRA-д RMD байхгүй анхны эзэмшигчийн амьдралын туршид.) Үүний нэгэн адил хуваарилалт шаардлагатай байж болно. "Хувь хүний ​​​​оролцогчдод зориулсан Рот IRA нь RMD-д хамаарахгүй, гэхдээ өвлөн авсан Рот IRA нь" гэж CFP®, RICP, Blue Ocean Global Wealth-ийн гүйцэтгэх захирал, Gaithersburg, Md Marguerita M.Cheng тэмдэглэв.

Хэрэв Рот нь эхнэр, нөхрөөсөө өвлөгдөж авсан бол RMD шаардлага хамаарахгүй. Ихэнх тохиолдолд, та өөр хэн нэгнээс өвлөн авсан данстай бол та тодорхой хэмжээгээр эсвэл тодорхой хуваарийн дагуу бус мөнгөө авч эхлэх хэрэгтэй болно, гэхдээ та анхны эзэмшигч нас барснаас хойш 10 жилийн дотор дансаа хоослох ёстой. Насанд хүрээгүй хүүхдүүд, хөгжлийн бэрхшээлтэй хүмүүс, нас барсан хүнээс XNUMX-аас доош насны өв залгамжлагчид зэрэг тусгай бүлгүүдийн цөөн хэдэн тэтгэмж авагчид. бусад хэд хэдэн сонголт, үүнд RMD-ийг өөрсдийн дундаж наслалтад үндэслэсэн.

RMDs ба 401(k)s

Хэрэв танд олон 401(k) төлөвлөгөө байгаа бол RMD-ийг эдгээр төлөвлөгөөний зөвхөн нэгээс нь авах боломжгүй. "Хэрэв танд хуучин ажил олгогчдын 401(k) төлөвлөгөө байгаа бол та тэдгээрт RMD авах шаардлагатай бөгөөд IRA-аас ялгаатай нь та төлөвлөгөө тус бүрийн RMD-ийг тооцоолж, данс бүрээс энэ дүнг авах хэрэгтэй" гэж Фред Лимнсон хэлэв. ChFC, Leamnson Capital Advisory-ийн үүсгэн байгуулагч, ерөнхийлөгч, Рестон, Ва.

4. Нөхөртэйгөө RMD-г хослуулах

Санхүүгийн олон хөрөнгө гэрлэсэн хос хамтран барьж болно, гэхдээ тэтгэврийн дансууд эдгээрийн дунд байдаггүй. Эдгээрийг дангаар нь өмчлөх ёстой. Энэхүү хувь хүний ​​хариуцлага нь RMD авахад мөн хамаарна.

Харамсалтай нь хосууд энэ ялгааг орхигдуулдаг, ялангуяа татвараа хамтран төлдөг бол. Тэд нэгдсэн татварын тайлан гаргахдаа эхнэр, нөхөр хоёрын тэтгэврийн данснаас авсан юань нь нөгөөгийнх нь дансанд байгаа юанийг хангана гэж буруугаар тооцдог.

Та болон таны эхнэр, нөхөр хоёулаа хуваарилалттай тулгараад байгаа бөгөөд та эдгээр RMD-ийн нийт дүнг эхнэрийнхээ IRA-аас авахаар шийдсэн гэж бодъё. Эхнэр нөхрийнхөө IRA-аас RMD-ээ авах нь татварын олон үр дагаварт хүргэдэг бөгөөд тэдгээрийн аль нь ч сайн биш юм.

IRS-ийн нүдээр та RMD-ээ авахаа больсон. Тус агентлаг юаньд 25 хүртэлх хувийн онцгой албан татвар ногдуулна. Энэ хооронд таны хань өөрийн данснаас шаардлагатай хэмжээнээс илүү их мөнгө авч "хэт тараасан" байх бөгөөд энэ нь илүү их татвар төлнө гэсэн үг юм. Хэрэв энэ татварыг 10% хүртэл бууруулж болно чи хурдан ажилла алдааг засахын тулд.

Доод шугам

Олон жил эсвэл хэдэн арван жил хуримтлуулсаны эцэст та тэтгэврийн дансандаа мөнгөө авч, татвараа төлж эхлэх хэрэгтэй. 2023 оноос эхлэн та 73 наснаасаа RMD ууж эхлэх ёстой бөгөөд 75 оноос хойш энэ нас 2033 болж өснө. Хэрэв та алдаа гаргавал санхүүгийн хувьд өндөр эрсдэлтэй.

Хэрэв танд RMD-ээ олох, эсвэл цаг тухайд нь авахад тусламж хэрэгтэй бол энэ үйл явцыг удирдан чиглүүлж, аливаа алдаанаас зайлсхийхэд туслах санхүүгийн зөвлөх эсвэл татварын нягтлан бодогчтой ярилцах нь зүйтэй.