(Bloomberg) - Ernst & Young LLP олон арван аудитын ажилтнууд Мэргэшсэн нягтлан бодогчийн шалгалтын ёс зүйн хэсгийг хууран мэхэлж, фирм АНУ-ын зохицуулагчдыг буруутай үйлдлүүдийг шалган төөрөгдүүлсэн гэж Үнэт цаас, биржийн хорооноос мэдэгдэв.
Bloomberg -ээс хамгийн их уншсан ном
Мягмар гарагт SEC EY 100 сая долларын торгууль төлнө гэж зарласан нь аудитын компанид ногдуулсан хамгийн том торгууль юм. Нягтлан бодох бүртгэлийн дүрмийг зөрчсөнөөс гадна EY нь зохицуулагчийн шалгалтын гол хэсэгтэй хамтран ажиллаагүй гэж тус агентлаг мэдэгдэв.
EY аудитын бараг 50 ажилтан 2017-2021 оны хооронд ЦХҮа-ны шалгалтын ёс зүйн хэсгийн хариултын түлхүүрүүдийг буруу хуваалцсан ба өөр олон зуун мэргэжлийн боловсролын сургалтанд хууртагдсан гэж SEC мэдэгдэв.
EY мэдэгдэлдээ SEC-ийн төлбөр тооцооны захиалгыг дагаж мөрдөж байгаа бөгөөд дагаж мөрдөх байдлыг сайжруулах нэмэлт арга хэмжээ авна гэж мэдэгджээ.
"Эдгээр нөхцөл байдал үүссэнээс хойшхи хэдэн жилийн хугацаанд хийсэн ажлуудын үр дүн нь бидний хийсэн алхмуудыг бататгана гэдэгт бид итгэлтэй байна" гэж пүүс хэлэв. “Аливаа үнэлгээ, шалгалтын хариултыг хуваалцах нь манай ёс зүйн дүрмийг зөрчиж байгаа бөгөөд EY-д хүлээн зөвшөөрөгдөхгүй. Энэхүү хүлээн зөвшөөрөгдөөгүй өнгөрсөн зан үйлд бидний хариу арга хэмжээ нухацтай, өргөн цар хүрээтэй, үр дүнтэй байсан."
Шударга бус үйлдэл хийсэн байж болзошгүй гэж мэдэгдсэн ч тус компани нь хууран мэхлэх асуудалгүй гэдгээ агентлагт уламжилсан гэж SEC мэдэгдэв. Дараа нь аудитор дотоод мөрдөн байцаалтын ажиллагаа явуулахдаа эдгээр мэдэгдлийг яаралтай засч чадаагүй.
EY-ийн олон ажилчид өөрсдийн зан авир нь компанийн ёс зүйн дүрмийг зөрчсөн гэдгийг мэддэг байсан ч зарим нь өөрсдөө давж чадаагүйн улмаас үүнийг хийсээр байна гэж SEC мэдэгдэв. СЕХ-ны мэдээлснээр тус фирм эцэст нь сахилгын шийтгэл ногдуулж, зарим тохиолдолд хүмүүсийг хийсэн үйлдлийнх нь төлөө ажлаас нь халсан бөгөөд мөрдөн байцаалтын ажиллагаа үргэлжилж байгаа гэж мэдэгдэв.
"Үйлчлүүлэгчдийн залилан мэхлэхийг хариуцдаг мэргэжлийн хүмүүс ёс зүйн шалгалтанд хууртсан нь үнэхээр аймшигтай" гэж SEC-ийн хууль сахиулах хэлтсийн дарга Гурбир Груал мэдэгдэлдээ дурджээ. "Эрнст энд Янг энэ зүй бус үйлдлийн талаар бидний мөрдөн байцаалтад саад учруулсан нь мөн адил цочирдмоор байна."
Бүртгэлийн шийтгэлээс гадна EY ёс зүйн бодлогоо шалгахын тулд хоёр тусдаа зөвлөх хөлслөх ёстой бөгөөд задруулсан алдааг хянан шалгах өөр нэг зөвлөх авах ёстой.
Сүүлийн жилүүдэд Уолл Стритийн гол зохицуулагч пүүсийг шүүхэд өгч байсан. Өнгөрсөн наймдугаар сард EY аудиторын хараат бус байдлын дүрмийг зөрчсөн хэргээр SEC-д ойролцоогоор 10 сая долларын торгууль төлсөн. 2016 онд үйлчлүүлэгчидтэй зохисгүй харилцаа тогтоосон нэхэмжлэлийг барагдуулахын тулд 9 сая долларын торгууль ногдуулсан.
EY-ийн дээд амжилт SEC шийтгэл нь KPMG LLP-д 50 онд дотоод сургалтын шалгалтыг хууран мэхэлсэн, мөн салбарын хяналтын газраас хулгайлагдсан мэдээллийг хүлээн авсны дараа өмнөх аудитын ажлыг өөрчилсөн хэргээр 2019 сая долларын торгууль ногдуулжээ. KPMG ч уг хэргийг шийдвэрлэхдээ буруутай үйлдлээ хүлээн зөвшөөрсөн.
(Дөрөв ба тав дахь догол мөр дэх EY-ийн тайлбар бүхий шинэчлэлтүүд.)
Bloomberg Businessweek сэтгүүлээс хамгийн их уншсан ном
© 2022 Bloomberg LP
Эх сурвалж: https://finance.yahoo.com/news/ey-pays-100-million-sec-102204529.html