Roth IRA vs. 401(k): Ялгаа нь юу вэ?

Roth IRA vs. 401(k): Тойм

аль аль нь Рот IRAs болон 401(к) с Татварын хөнгөлөлттэй тэтгэврийн хадгаламжийн дансууд нь таны хуримтлалыг татваргүй өсгөх боломжийг олгодог. Гэсэн хэдий ч татварын зохицуулалт, хөрөнгө оруулалтын сонголт, ажил олгогчийн оруулсан хувь нэмэр зэрэгт өөр өөр байдаг.

401(k)-д оруулсан хувь нэмрийг татварын өмнөх байдлаар төлдөг бөгөөд энэ нь таны орлогын албан татварыг таны цалингаас хасагдахаас өмнө байршуулдаг гэсэн үг юм. Эдгээр дүнгүүд нь татвараас хасагдах бөгөөд ингэснээр татвар ногдох орлогоо бууруулна. Гэсэн хэдий ч тэтгэвэрт гарах үед татан авалтад тухайн үеийн орлогын албан татварын хэмжээгээр татвар ногдуулдаг.

Үүний эсрэгээр, Roth IRA-д оруулсан шимтгэлд татварын хөнгөлөлт байхгүй. Гэсэн хэдий ч тэтгэвэрт гарахдаа шимтгэл, орлогыг татвараас чөлөөлж болно.

Төгс хувилбарт та хоёр дансаа ашиглан хэдэн жилийн турш хойшлогдсон татварыг өсгөх боломжтой хөрөнгийг хойш нь тавих болно. Гэсэн хэдий ч, ийм алхам хийхээр шийдэхээсээ өмнө хэд хэдэн дүрэм, орлогын хязгаар, шимтгэлийн хязгаарлалтыг мэдэж байх ёстой.

Рот IRAs

Уламжлалт хувилбар хувийн тэтгэврийн данс (IRAs), Roth IRA-г хөрөнгө оруулалтын компанид хувь хүн байгуулдаг. Таны ажил олгогч үүнд оролцоогүй.

Та өөрийн Roth IRA-г хянадаг бөгөөд таны хөрөнгө оруулалтын сонголтууд 401 (k) төлөвлөгөөний хөрөнгө оруулалтын сонголтууд шиг хязгаарлагдахгүй. Энэ нь Roth IRA эзэмшигчдэд 401(k) төлөвлөгөөтэй ажилчдаас илүү их хөрөнгө оруулалтын эрх чөлөөг өгдөг (хэдийгээр 401(k)-ийн хураамж нь ихэвчлэн өндөр байдаг).

401(k)-ээс ялгаатай нь татварын дараах мөнгийг Рот IRA-г санхүүжүүлэхэд ашигладаг. Энэ нь шимтгэл төлсөн жилүүдэд татварын хөнгөлөлт үзүүлэхгүй гэсэн үг. Гэсэн хэдий ч таны мөнгө татвараас чөлөөлөгдөж, тэтгэвэрт гарах үед мэргэшсэн хуваарилалтаас орлогын албан татвар ногдуулдаггүй.

Roth IRA-ийн оруулах хувь хэмжээ

Жилийн шимтгэлийн хязгаар нь Roth IRA дансанд 401(k)s-ээс хамаагүй бага байдаг. 2023 оны хувьд Roth IRA-ийн жилийн хамгийн их шимтгэл нь:

• Хэрэв та 6,500 нас хүрээгүй бол 50 доллар.
• Хэрэв та 7,500 ба түүнээс дээш настай бол 50 доллар.

Рот IRA-ийн орлогын хязгаар

Roth IRA нь олсон орлогод үндэслэн таны оруулсан хувь нэмрийг хязгаарладаг. Өөрөөр хэлбэл, та Roth IRA-д хэр их хувь нэмэр оруулж чадах вэ гэдэг нь нэг жилийн хугацаанд хэр их орлого олсоноос хамаарна. Нэмж дурдахад, таны орлого, татвараа төлсөн байдал (өөрөөр хэлбэл, ганц бие эсвэл гэрлэсэн) зэргээс шалтгаалж зөвшөөрөгдсөн шимтгэлийн хэмжээг хасах хүртэл бууруулж эсвэл аажмаар хасаж болно. Орлогын хязгаар жил бүр өөрчлөгддөг.

2023

Татварын мэдүүлгийн статустай ганц бие хүмүүс жилийн орлого нь 138,000 доллараас бага бол бүрэн хувь нэмэр оруулах боломжтой. Хэрэв таны орлого 138,000 доллараас 153,000 доллар хүртэл байвал шимтгэлийн хэмжээг бууруулна (үе шаттайгаар). Хэрэв та 153,000 доллараас дээш орлого олсон бол Roth IRA-д юу ч нэмэрлэх боломжгүй.

Хамтдаа өргөдлөө өгсөн гэрлэсэн хосууд 218,000 доллараас бага орлоготой бол бүрэн хандив өгөх боломжтой. Орлогын үе шаттайгаар хасах хэмжээ нь 218,000 доллараас 228,000 доллар хүртэл байна.

2022

Эдгээр нь 2022 оны хязгаараас нэмэгдсэн дүн бөгөөд хэрэв та ганц бие байсан бол 129,000 доллараас 144,00 доллар, хэрэв та гэрлэсэн бол 204,000-аас 214,000 долларын орлоготой хүмүүсийн хувьд буурсан дүн юм. Хэрэв та 2022 онд эдгээр хязгаараас илүү орлого олсон бол Ротод хувь нэмрээ оруулах боломжгүй.

Рот IRA-г татан авах

Та Roth IRA-ийн шимтгэлээ ямар ч үед, ямар ч насанд татвар, торгууль төлөхгүйгээр буцаан авах боломжтой. Орлогоосоо мөнгө татах тохиолдолд таны нас болон данстай хэр удаан байгаагаас хамааран орлогын албан татвар болон 10%-ийн торгууль ногдуулах боломжтой.

Хамгийн чухал нь, 401(k)s-ээс ялгаатай нь Рот IRA-д байхгүй шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалт (RMD) дүрэм. Тиймээс та амьдралынхаа туршид данснаасаа мөнгө авах шаардлагагүй болно. Тэтгэвэрт гарахдаа мөнгө хэрэггүй бол дансандаа үлдээж, үргэлжлүүлж болно татваргүй өсөх ашиг хүртэгчиддээ зориулав.

Хэрэв та мөнгө татсан бол таны данс таваас доошгүй настай бөгөөд татан авалт нь дараах тохиолдолд татвар болон торгууль төлөхөөс зайлсхийх боломжтой.

Хэрэв та эдгээр удирдамжийг дагаж мөрдөөгүй бол торгууль төлөхөөс зайлсхийх боломжтой (гэхдээ татвараас биш) шаардлага хангасан үл хамаарах зүйл байвал.

Roth IRAs-ийн давуу болон сул талуудын тоймыг доор харуулав.

401(к) төлөвлөгөө

Дотоод орлогын хуулийн 401(k) хэсгийн нэрээр нэрлэгдсэн 401(k) нь ажил олгогчийн ивээн тэтгэсэн тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөө юм. 401(k)-д хувь нэмэр оруулахын тулд та төлөвлөгөөнд тусгагдсан цалин бүрийн тодорхой хэсгийг зааж өгнө. Эдгээр шимтгэл нь орлогын албан татварыг таны цалингаас хасахаас өмнө хийгддэг. Шимтгэл нь татвараас хасагдах боломжтой.

Төрөл бүрийн 401 (k) төлөвлөгөөний хөрөнгө оруулалтын сонголтууд нь төлөвлөгөөний үйлчилгээ үзүүлэгчээс хамааран асар их ялгаатай байж болно. Ерөнхийдөө төлөвлөгөө нь холимогийг санал болгодог хамтын сан болон биржээр арилжаалагдах хөрөнгө, үнэт цаас эсвэл хувьцааны сагс агуулсан .

Гэсэн хэдий ч та аль санг (эсвэл санг) сонгосон бай хамаагүй, хөрөнгө оруулалтын ашиг орлогод татвар ногдуулдаггүй Дотоодын орлогын үйлчилгээ (IRS) мөнгөө татан авах хүртэл (Харин Roth IRA татан авалтад татвар ногдуулдаггүй).

401 (k) нь Roth IRA-аас хамаагүй өндөр шимтгэлийн хязгаартай байдаг.

401(к) Шимтгэлийн хязгаар

2023 оны шимтгэлийн хязгаар нь дараах байдалтай байна.

• Хэрэв та 22,500 нас хүрээгүй бол 50 доллар (20,500 онд 2022 доллар хүртэл)
• 30,000 доллар, үүнд тэтгэмж багтсан гүйцэх хувь нэмэр Хэрэв та 7,500 ба түүнээс дээш настай бол нэмэлт 50 доллар. 6,500 онд 2022 доллар байсан бол гүйцэх хувь нэмэр нэмэгдсэн нь жилийн нийт шимтгэл 27,000 болсон байна.

401 (к) Ажил олгогчийн тэмцээн

Ерөнхийдөө 401(k) төлөвлөгөө нь хамгийн ашигтай байдаг ажил олгогч тань тохирохыг санал болгох үед. Тохирох нь ажил олгогчид таны 401(k) дансанд нэмэлт мөнгө оруулах гэсэн үг юм. Тоглолт нь ихэвчлэн таны оруулсан хувь нэмэр, цалингийн тодорхой хувь хүртэл байдаг.

Жишээлбэл, таны ажил олгогч таны шимтгэлийн 50%, цалингийн 6% хүртэл тэнцэж болно. Ажил олгогчийн тохирол нь таны шимтгэлийн хязгаарт тооцогдохгүй, гэхдээ IRS жил бүр таны 401(k)-д орох нийт дүнг (таны оруулсан хувь нэмрийг нэмэх) хязгаарладаг.

2023, 2022 онуудад нийлмэл шимтгэлийн хязгаар 401(k)-ийн хувьд дараах байдалтай байна.

2023

• Хэрэв та 66,000 нас хүрээгүй бол ажил олгогчийн тохирлыг оруулаад нийт шимтгэлд 50 доллар
• Хэрэв та 73,500 ба түүнээс дээш настай бол гүйцэх шимтгэлийг оруулаад 50 доллар
• Таны цалингийн 100%

2022

• Хэрэв та 61,000 нас хүрээгүй бол нийт шимтгэлд 50 доллар төлнө
• Хэрэв та 67,500 ба түүнээс дээш настай бол 50 доллар, үүнд 6,500 ам.
• Таны цалингийн 100% (хэрэв энэ нь долларын хязгаараас бага бол)

401(к) ба Татвар

Та 401(k)-д хувь нэмрээ оруулахдаа татварын хөнгөлөлт эдэлнэ. Хөрөнгө орлогын мэдүүлгээ гаргахдаа шимтгэлээ суутгах боломжтой учраас тэр. Энэ нь таны татвар ногдох орлогыг бууруулж, мөнгөө хэмнэж чадна.

Та тэтгэврийн насанд хүрсэн хойноо татвараа төлж, төлөвлөгөөнөөс татан авалт хийж эхлэх болно. Эдгээр татан авалтыг нэрлэдэг хуваарилалт мөн захирагддаг орлогын албан татварыг тухайн үеийн татварын хувь хэмжээгээр тооцно. Хэрэв та тэтгэвэрт гарахад орлого тань өндөр болно гэж бодож байгаа бол хуваарилалтаас олсон бүх орлогоос татвар авах тул урьдчилан төлөвлөх хэрэгтэй.

401(k) Шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалт

Хэрэв та 401(k) оноотой бол тодорхой наснаас эхлэн шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалтыг (RMD) авч эхлэх хэрэгтэй. Таны RMD бол таныг тэтгэвэрт гарах үед 401(k) данснаасаа жил бүр авах ёстой хамгийн бага хэмжээ юм.

Өөрөөр хэлбэл, та бүх мөнгөө 401(k)-д үлдээж болохгүй. Хэрэв та ингэсэн бол буцаан аваагүй RMD-ийн дүнгээс 50 хувийн татварын торгууль ногдуулна.

Та 1 нас хүрсэн (73 оны 70-р сарын 1-ээс өмнө төрсөн бол 1949½ нас) эсвэл тэтгэвэрт гарсан жилийнхээ дараа жилийн XNUMX-р сарын XNUMX гэхэд шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалтыг авч эхлэх ёстой.

401(k) төлөвлөгөөний давуу болон сул талуудыг эндээс харна уу.

Гол ялгаа

Roth IRAs болон 401(k)s хоорондын ялгааг тоймлон харуулав.