401(k)s болон IRA-ийн аль алиных нь Roth хувилбараас салах хүчтэй нотолгоо бий. Ирээдүйд татварын хувь хэмжээ нь өнөөдрийнхөөс өндөр байх болно гэдгийг мэддэг залуу мэргэжилтнүүдийн хувьд тэтгэврийн хуримтлалын хоёр хэлбэртэй байх нь сайхан байдаг ч тэдний үүсгэсэн бузар булайгаар энэ боломжийг шавхаж байна.
Гурван гол асуудлыг авч үзье.
Холбооны төсвийн заль мэх
Ажилтан шимтгэлээ суутгаж, татвараа тэтгэвэрт гарах хүртэл хойшлуулах боломжтой татварын урамшууллын уламжлалт хэлбэрээс ялгаатай нь Рот хувилбар нь оролцогчоос татвар ногдуулсан орлогын дараа хувь нэмрээ оруулж, тэтгэвэрт гарахдаа татваргүй хуримтлал авахыг шаарддаг. Эдгээр заалтууд нь уламжлалт төлөвлөгөөний дагуу Төрийн сан урьдчилж цохилт өгөх боловч тэтгэвэрт гарахдаа хуримтлалыг татан авах үед мөнгөө нөхдөг гэсэн үг юм. Ротын арга барилаар Төрийн сан богино хугацаанд ямар ч орлого олохгүй, харин тэтгэвэрт гарах үед татан авалтаас ямар ч орлого олохгүй байна. Тиймээс уламжлалт хэлбэрээс Рот формат руу шилжих нь ойрын хугацаанд орлогыг нэмэгдүүлж, урт хугацаанд бууруулна. 10 жилийн цонхноос гадуур хийгдэх орлогын бууралтыг төсвийн үнэлгээнд тооцохгүй.
Хамгийн харгис яриа "Ротификация2017 онд Конгресс 401 доллараас дээш 2,400(к)-ийн ажилчдын оруулсан хувь нэмрийг Рот руу шилжүүлэхийг шаардах тухай хэлэлцэж байх үед болсон. Хэдийгээр 2017 оны хууль тогтоомжид “Ротификаци” ороогүй ч өнөөдрийг хүртэл амьд байгаа. Төлөөлөгчдийн танхимын хоёр намын тэтгэврийн хуулийн төслийг (SECURE 2.0) санхүүжүүлэх үндсэн эх үүсвэр нь бүх нөхөх шимтгэлийг (50 наснаас хойшхи) Ротын татварын горимд шилжүүлэх явдал юм.
Өндөр булны хувьд татвараас зайлсхийх
Pro-Publica мэдээлэв Тэр тэрбумтан Питер Тиэл 5 тэрбум гаруй долларын үнэлгээтэй Рот IRA-тай. Асуудал нь Питер Тиел болон бусад бизнес эрхлэгчид нэгж хувьцааг нэг центийн багахан үнээр олон тооны хувьцааг худалдан авч, Рот IRA-д байршуулж, татваргүйгээр үнэ цэнийг нь өсгөх боломжтой болсон явдал юм. Мөн, Татварын нэгдсэн хорооны мэдээлснээр, ойролцоогоор 28,615 татвар төлөгч 5 сая доллараас дээш IRA-тай. Эдгээр дансууд нийлээд 280 тэрбум доллартай. Конгресс Рот IRA-аас олон нийтэд арилжаалагддаггүй бүх хувьцааг хориглож, 5 эсвэл 10 сая доллараас дээш хэмжээний хувьцааг татваргүй өсгөх эрхгүй болохын тулд дээд хязгаарыг бий болгосноор энэ асуудлыг шийдэж чадна. Гэвч юу ч болоогүй тул хүчирхийлэл үргэлжилсээр байна.
Шударга татварын хөнгөлөлт үзүүлэхэд саад болж байна.
Ихэнх тэтгэврийн хуримтлал нь уламжлалт 401(k) төлөвлөгөөний дагуу хийгддэг бөгөөд дээр дурдсанчлан оролцогч шимтгэлээ шууд хасдаг. Энэ систем нь илт шударга бус бөгөөд үр ашиггүй юм. Энэ нь өөрөө хуримтлал үүсгэх хамгийн өндөр орлоготой хүмүүст хамгийн том хөшүүрэг болдог. Орлогын татварын дээд ангилалд багтдаг ганц орлоготой хүн 1,000 доллар оруулбал 370 долларын татвар хэмнэнэ. Татварын 12%-ийн орлоготой нэг хүний хувьд 1,000 долларын хасалт нь ердөө 120 доллар болно.
Үүний хариуд олон эрдэмтэн судлаачид санал тавьсан хасалтыг кредит болгон өөрчлөх. Уг нь сурталчилгааны үеэр Байдены багт санал тавьсан одоогийн суутгалуудыг 26% гэж тооцоолсон зээлээр орлуулах - орлогын саармаг өөрчлөлт. Ийм шилжилт хийснээр бага болон өндөр орлоготой хүмүүс тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөөнд оруулсан 260 доллар тутамд 1,000 долларын татварын хөнгөлөлт эдлэх болно.
Гэсэн хэдий ч төлөвлөгөө одоогийн нөхцөлд ажиллахгүй. Зээлийг нэвтрүүлэнгүүт өөрийгөө хүндэлдэг аливаа өндөр орлоготой хүн шимтгэлээ Roth 401(k) руу шилжүүлдэг. Үүний үр дүнд өндөр орлоготой хүмүүс бүх татварын хөнгөлөлтөө хадгалж, бага цалинтай нь илүү их мөнгө авдаг тул Төрийн санд алдагдал хүлээх болно. Суутгалаас зээл рүү шилжих цорын ганц арга бол Ротсыг арилгах явдал юм. (Суутгалаас зээл рүү шилжих зарим хөдөлгөөнд тодорхой тэтгэмжийн (DB) төлөвлөгөөнд зэрэгцээ өөрчлөлт оруулах шаардлагатай эсвэл ухаалаг хуульчид өндөр орлоготой хүмүүст зориулсан DB хувилбаруудыг бий болгоно.)
Тиймээс, Ротоос салах гурван сайн шалтгаан байна. Тэгээд одоо үүнийг хийх цаг нь болсон. Рот хувилбарыг санал болгож буй төлөвлөгөөний эзлэх хувь мэдэгдэхүйц нэмэгдсэн ч Ротсын саналыг хүлээн зөвшөөрсөн хувилбарыг санал болгосон оролцогчдын хувь бага хэвээр байна (дээрх Зураг 1-ийг үз). Энэ нь хялбар засвар юм - зүгээр л бүх хувь нэмрийг уламжлалт 401(k)s болон IRA-д оруулахыг шаардана.
Дэлхий илүү сайхан газар болно.
Эх сурвалж: https://www.marketwatch.com/story/roth-ira-and-roth-401-k-the-world-would-be-a-better-place-without-them-11664928442?siteid=yhoof2&yptr= yahoo