IRS 2022 оноос эхлэн тэтгэвэр авагчдад зориулсан сайн мэдээтэй байна: шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалтын (RMDs) ачаар та одоо татварын хойшлуулсан тэтгэврийн дансандаа илүү их мөнгө хадгалах боломжтой.
Дотоод орлогын алба 20 жилийн хугацаанд анх удаа 72 наснаас эхлэн тэтгэврийн данснаасаа хэдий хэмжээний мөнгө гаргах шаардлагатайг зааж өгдөг актуар хүснэгтээ шинэчилсэн. хувь хүний тэтгэврийн данс, 401(k)s болон бусад тэтгэврийн хадгаламжийн тээврийн хэрэгслээс жил бүр RMD-ийг тооцох. RMD-г төлөвлөх, тэтгэврийн орлогын хэрэгцээгээ хангахад туслахын тулд санхүүгийн зөвлөхтэй хамтран ажиллах талаар бодож үзээрэй.
RMD гэж юу вэ, тэдгээрийг хэрхэн тооцдог вэ?
Тэтгэврийн дансны үндсэн давуу талуудын нэг бол татварын хөнгөлөлт юм. Уламжлалт IRA болон 401(k) нь тэтгэвэр авагчдад данснаасаа мөнгө гаргах хүртэл татвараа хойшлуулахыг зөвшөөрдөг. Энэ нь мөнгө цаг хугацааны явцад илүү хурдан өсөх боломжийг олгодог. Гэсэн хэдий ч та зөвхөн татварыг удаан хугацаагаар хойшлуулж болно. Тэтгэврийн дансанд мөнгөө тодорхойгүй хугацаагаар хадгалахыг хязгаарлахын тулд IRS таныг тодорхой насанд хүрсэн хойноо жил бүр тодорхой хэмжээний мөнгө авахыг шаарддаг.
Өмнө нь та 70.5 нас хүрсэн үедээ IRA эсвэл ажил олгогчийн ивээн тэтгэсэн тэтгэврийн төлөвлөгөөнөөсөө мөнгө авч эхлэх шаардлагатай байсан. Гэвч 2019 оны АЮУЛГҮЙ хууль нь RMDs эхлэхэд чухал өөрчлөлт оруулсан. Хэрэв та 70.5 онд 2019 нас хүрсэн бол өмнөх дүрэм хэрэгжиж, 1 оны 2020-р сарын 70.5 гэхэд анхны РМД-ээ авах ёстой байсан. Харин 2020 онд буюу түүнээс хойш 1 нас хүрсэн бол та одоо жилийнхээ дараа жилийн 72-р сарын XNUMX гэхэд анхны RMD-ээ авах ёстой. XNUMX хүрнэ.
Дараах данстай хүмүүс RMD-д хамрагдана:
Roth IRAs нь RMD-д хамаарахгүй гэдгийг санах нь чухал.
RMD-ээ тооцоолох нь харьцангуй хялбар байдаг. Нэгдүгээрт, өмнөх оны арванхоёрдугаар сарын 31-ний өдрийн тэтгэврийн дансны зах зээлийн үнийг хар. Дараа нь энэ утгыг IRS-ийн Нэгдсэн Насан туршийн Хүснэгт дээрх таны настай тохирч буй хуваарилалтын хугацааны тоонд хуваана.
Жишээлбэл, 72 доллартай 500,000 настай тэтгэвэрт гарсан эмэгтэй 500,000 долларыг хуваарилах хугацаандаа хуваадаг бөгөөд энэ нь 27.4 байна. Үүний үр дүнд тэрээр 18,248 онд IRA-аас дор хаяж 2022 доллар гаргах шаардлагатай болно.
Шинэ RMD томъёо яагаад тэтгэвэр авагчдад тохиромжтой вэ?
IRS дундаж наслалтыг 82.4-аас 84.6 болгон нэмэгдүүлснээр тэтгэвэр авагчид хөрөнгөө илүү олон жилээр тараах шаардлагатай болно. Үүний үр дүнд 2022 онд эхлэх RMD нь 2002 оноос хойш мөрдөгдөж байсан өмнөх томьёотой харьцуулахад бага байх болно.
Энэ нь тэтгэвэр авагчид эсвэл RMD-д хамаарах бүх хүмүүст сайн мэдээ юм. Жил бүр бага хэмжээний мөнгө авах шаардлагатай бол таны тэтгэврийн хөрөнгийн ихэнх нь IRA, 401(k) эсвэл татварын хойшлуулсан дансанд үлдэж болно. Жижиг RMD нь таны татварын хариуцлагыг бууруулж, таныг бага татварын хаалт руу унагаж болзошгүй.
Өмнөх "Насан туршийн дүрэмт хувцасны хүснэгт"-ийн дагуу 72(к) жиндээ 500,000 доллартай 401 настай эмэгтэй RMD авч эхэлсэн эхний жилдээ 19,531 доллар (500,000/25.6) авах шаардлагатай байсан. Энэ нь шинэчилсэн хүснэгтийн дагуу шаардагдах хамгийн бага мөнгөтэй харьцуулахад орлогын албан татвар ногдуулах байсан 1,283 доллараар илүү юм.
Үүний зэрэгцээ, тэтгэврийн дансандаа 72 сая доллартай 2 настай хүн хуучин томъёогоор (78,125 сая доллар/2) 25.6 доллар авах шаардлагатай байв. Гэсэн хэдий ч шинэчилсэн томъёолол нь анхны RMD нь ердөө 72,992 доллар (2 сая доллар/27.4) болж байгаа нь энэ тэтгэвэр авагч тэтгэврийн дансандаа 5,133 долларын нэмэгдэл өсөн нэмэгдэж буй татварыг хойшлуулах болно гэсэн үг юм.
Доод зураас
IRS 2002 оноос хойш анх удаа хүн тодорхой насанд IRA буюу 401(k)-аас гаргах ёстой мөнгөний хэмжээг тодорхойлдог актуар хүснэгтийг шинэчилсэн. SECURE хууль нь RMD насыг 70.5-аас 72 болгон өөрчилсөн бол шинэчлэгдсэн "Насан туршийн нэгдсэн хүснэгт" нь RMD-ийн хэмжээг бууруулж, илүү их хөрөнгөө татварыг хойшлуулсан дансанд хадгалах боломжийг олгосон. Мэдээжийн хэрэг, RMD нь зөвхөн жил бүр татан авах ёстой хамгийн бага хэмжээ юм. Та мэдээж IRA эсвэл 401(k)-аас илүү их мөнгө гаргаж болно, гэхдээ санаж байгаарай: хуваарилалт их байх тусам таны татварын төлбөр их байх болно.
Тэтгэврийн хөрөнгөө татах зөвлөмжүүд
Санхүүгийн зөвлөх нь таны хуримтлалын үе шатыг төлөвлөхөд найдвартай эх сурвалж байж болно. Мэргэшсэн санхүүгийн зөвлөх олох нь хэцүү байх албагүй. SmartAsset-ийн үнэ төлбөргүй хэрэгсэл нь танай нутаг дэвсгэрт байгаа гурван хүртэлх санхүүгийн зөвлөхтэй таарч тохирох бөгөөд аль нь тохирохыг шийдэхийн тулд зөвлөхтэйгээ ямар ч үнэ төлбөргүй ярилцлага хийх боломжтой. Хэрэв та санхүүгийн зорилгодоо хүрэхэд тань туслах зөвлөхийг олоход бэлэн байгаа бол яг одоо эхэл.
Зардал, зарцуулалтын хэмжээг урьдчилан таамаглах нь тэтгэвэрт гарах төлөвлөлтийн чухал бүрэлдэхүүн хэсэг юм. Бостоны коллежийн Тэтгэврийн судалгааны төвийн судлаачид тэтгэвэрт гарсан өрхүүдийн дундаж тэтгэвэрт гарсан хугацаанд зардлаа жилд 1.5-1.6 хувиар бууруулж байгааг тогтоожээ. Энэ нь тэтгэвэр авагчдын хувьд өрхийн хэрэглээ жил бүр дунджаар 0.75-0.80 хувиар буурч, тэтгэвэрт гарах 20 жилийн дараа хоёр оронтой тоонд хүрдэг гэсэн үг юм. SmartAsset-ийн төсвийн тооцоолуур нь сар бүрийн зардлаа хянахад тусална.
Фото кредит: ©iStock.com/Ridofranz Seisa, ©iStock.com/katleho, ©iStock.com/PeopleImages
Тэтгэвэрт гарсан хүмүүст зориулсан сайн мэдээ: RMD томьёо хэдэн арван жилийн дараа анх удаа өөрчлөгдөж байна гэсэн нийтлэл SmartAsset блог дээр хамгийн түрүүнд гарч ирэв.
Эх сурвалж: https://finance.yahoo.com/news/good-news-retirees-rmd-formula-213101624.html