Дотоод орлогын алба нь ашиг хүртэгчид өвлөн авсан хөрөнгөө хэрхэн удирдахад ихээхэн нөлөөлж болох дүрмийн өөрчлөлтийг санал болгов. тэтгэвэрт гарах дансууд. Өнгөрсөн сард нийтлэгдсэн санал болгож буй журам нь санхүүгийн үйлчилгээний салбарын зарим хүмүүсийг гайхшруулж, шинэ тайлбарыг санал болгожээ. Аюулгүй байдлын тухай хууль мөн өвлөн авсан IRA, 401(k) болон бусад дансны шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалтыг (RMD) зохицуулах дүрмийг өөрчлөх.
Авсан хоол уу? Санал болгож буй дүрмийн өөрчлөлт нь RMD-д хамаарахгүй тул Ротын данс болон Ротын хөрвүүлэлтийг урьд өмнөхөөсөө илүү үнэ цэнэтэй болгож чадна. А Санхүүгийн зөвлөх Тэтгэвэрт гарахаар төлөвлөж, шинэ дүрэм журам гаргахад тань туслах болно.
IRS нь RMD дүрмийн шинэ тайлбартай боллоо
Өнгөрсөн сард IRS АНУ-ын тэтгэврийн тогтолцоонд хэд хэдэн томоохон өөрчлөлт оруулсан SECURE Act буюу 275 оны хуулийн зарим хэсгийг тодорхой болгохын тулд 2019 хуудас бүхий санал болгож буй зохицуулалтыг нийтэлсэн. Эдгээр өөрчлөлтүүдийн нэг нь нь "IRA-г сунга."
SECURE тухай хууль гарахаас өмнө IRA эсвэл түүнтэй төстэй тэтгэврийн данс өвлөн авсан хүн үүргээ биелүүлэх боломжтой байсан. RMD тухайн хүний дундаж наслалтыг харгалзан жил бүр татан авалт хийх замаар үүрэг. IRA-ийн сунгалт нь өвлөн авсан тэтгэврийн данстай залуучуудын хувьд онцгой үнэ цэнэтэй бөгөөд энэ нь ашиг хүртэгчдэд олон арван жилийн туршид татан авалтаа тарааж, татвараа хойшлуулах боломжийг олгосон.
Гэсэн хэдий ч SECURE хуулийн дагуу тэтгэврийн дансаа өвлөн авсан эхнэр, нөхөр бус хүмүүс дансны анхны эзэмшигч нас барснаас хойш 10 дахь жилийн эцэс гэхэд бүх хөрөнгөө буцаан авах ёстой. Үүний үр дүнд IRS энэ мөнгөнөөс илүү хурдан татвар авах боломжтой болсон.
Гэсэн хэдий ч 10 жилийн дүрэм нь зарим уян хатан байдлыг зөвшөөрдөг. Хүлээн авагч нь 10 дахь жилийн эцэс гэхэд дансны хөрөнгөө татан буулгасан тохиолдолд нэг удаагийн төлбөрийг оролцуулан хүссэн мөнгөө хурдан эсвэл удаан гаргаж авах боломжтой.
Гэхдээ энэ бүхэн засгийн газрын АЮУЛГҮЙ хуулийн тухай хамгийн сүүлийн тайлбарын дагуу өөрчлөгдөж магадгүй юм. IRS-аас санал болгож буй журмын дагуу, уламжлалт IRA эсвэл ажил олгогчийн ивээн тэтгэсэн дансыг өвлөн авсан ашиг хүртэгч нь нас барахаасаа өмнө анхны эзэмшигч нь RMD насанд хүрсэн бол жил бүр RMD авах үүрэгтэй. Эдгээр ашиг хүртэгчид 1-9 жилийн хугацаанд өөрсдийн дундаж наслалтыг харгалзан RMD-д хамрагдаад зогсохгүй 10 оны эцэс гэхэд дансаа бүрэн хасах ёстой.
IRS-ээс Secure Act-ийн тайлбар нь салбарын зарим хүмүүсийг гайхшруулсан. ThinkAdvisor RMD заалтыг "гэнэтийн эргэлт" гэж нэрлэв. Иан Бергер, Эд Слотт ба Компанийн IRA-ийн шинжээч, бичсэн IRS нь SECURE хуулийн 10 жилийн дүрмийг "санаанд оромгүй байдлаар" тайлбарласнаар "биднийг "хөгшрүүлэв".
Мэргэшсэн санхүүгийн төлөвлөгч (CFP) бөгөөд ахлах ахлагч Глен Голанд хэлэхдээ "Эхэндээ IRA-ийн ашиг хүртэгчид ямар ч хуваарийн дагуу мөнгө гаргах шаардлагагүй гэж үздэг байсан - зөвхөн арав дахь жилийн эцэс гэхэд дансыг хоослох ёстой" гэж хэлэв. Орегон мужийн Портланд дахь Арнерих Массена дахь баялгийн стратегич.
“Миний ярилцсан нягтлан бодогч, хуульчид ийм өөрчлөлтийг хүлээж байсангүй; Гэсэн хэдий ч энэ нь IRA данснаас татварын орлогыг бүрдүүлэхийг хурдасгах сүүлийн үеийн оролдлогуудтай нийцэж байна "гэж тэр нэмж хэлэв.
Санал болгож буй журам хэрэгжиж эхлэх эсэх нь мэдээжийн хэрэг. Холбооны агентлаг 25-р сарын 15 хүртэл бичгээр болон цахим санал хүсэлтийг цуглуулж байгаа бөгөөд уг саналын талаарх олон нийтийн хэлэлцүүлгийг 10-р сарын XNUMX-ны XNUMX цагт хийхээр товложээ.
Хэрхэн хариулах вэ: Рот данстай яв
Санал болгож буй журам нь салбарын зарим хүмүүсийн хувьд цочирдлоос болж ирсэн ч Dawn Dahlby бодлогын сонсогдохуйц байдалд гайхсан хүмүүсийн дунд байгаагүй юм. Аризона муж улсын Скоттсдейлд төвтэй CFP-ийн хэлснээр дүрмийн өөрчлөлт нь Рот данстай байхын үнэ цэнийг онцолж байна.
Яагаад гэвэл Рот IRAs болон Рот 401(к)с, Татварын дараах доллараар санхүүждэг, RMD-д хамаарахгүй. Үүний үр дүнд, Roth IRA-г өвлөн авсан хүн IRS-ийн журам хүчин төгөлдөр болсон ч хөрөнгөө буцааж авахаасаа өмнө бүтэн 10 жилийн турш дансандаа хадгалж болно.
Далбийн тэмдэглэснээр ихэнх тэтгэмж авагчид дунд нас болон хожим, магадгүй өндөр настай эцэг эх нь нас барах үед эхнэр, нөхөргүй тэтгэврийн данс өвлөж авдаг. “Бидний ихэнхийн хувьд энэ нь бидний өндөр орлоготой байх үе юм. Бид хамгийн өндөр татвар төлдөг жилүүдэд Рот IRA-г өвлөн авахыг илүүд үздэг” гэж зан үйлийн санхүүгийн зөвлөх Далби хэлэв.
Үүний үр дүнд тэтгэврийн дансаа тэтгэмж авагчид үлдээх хүсэлтэй хүмүүс хэрэв боломжтой бол уламжлалт дансаа Рот IRA болгон хөрвүүлэх талаар бодож үзэх хэрэгтэй. Ажиллаж байгаа хүмүүс одоо л Roth IRA-д хувь нэмрээ оруулж эхлэх боломжтой.
Далби, Голанд хоёр хоёулаа тэтгэвэрт гарах болон RMD нас (72) хооронд Рот хөрвүүлэхийн тулд үйлчлүүлэгчидтэй хамтран ажилладаг гэжээ. Уламжлалт данснаас хөрөнгөө Roth IRA руу шилжүүлснээр үйлчлүүлэгч болон тэдний ашиг хүртэгчид RMD-ээс бүрмөсөн татгалзах эсвэл Рот бус данснаас ирээдүйн хуваарилалтын хэмжээг багасгах болно.
"Хэрэв та Нийгмийн хамгаалалаас гадуурх эх үүсвэрээс (үл хөдлөх хөрөнгө, тэтгэвэр, бонд гэх мэт) их хэмжээний тэтгэвэрт гарах орлоготой болно гэж бодож байгаа бол Roth IRA-г тэтгэвэрт гарахад шаардагдах мөнгөн дүнг нэмэхгүйгээр хуримтлуулах арга гэж үзэх хэрэгтэй. хуваарилалт "гэж Голанд хэлэв. "Санал болгож буй Төрийн сангийн журам нь таны ашиг хүртэгчид татварын толгой өвдөхгүйгээр ач холбогдолтой хөрөнгө үлдээхийн тулд Ротыг санхүүжүүлэх (эсвэл хөрвүүлэх) талаар бодох нэмэлт шалтгааныг нэмж өгдөг."
Гэсэн хэдий ч, Dahlby тухайн жилийн хөрвөлтийг хязгаарлах нь чухал гэдгийг тэмдэглэж байгаа тул үйлчлүүлэгч өндөр татварын хаалтанд орохгүй.
"Та татвар ногдуулах эсвэл татваргүй данс өвлөн авсан эсэхээс үл хамааран мэдэгдэхүйц ялгаа бий" гэж тэр хэлэв. "Залуу үеийнхэнд татварын хэмжээ бага байх үед Roth IRA, Roth 401k дансандаа хөрөнгө оруулахыг хэлэх нь маш чухал юм."
Доод зураас
2019 онд батлагдсан SECURE хууль нь ихэнх хүмүүсийн хувьд IRA-ийн сунгалтыг зогсоож, түүнийг 10 жилийн дүрэмээр сольсон. Гэсэн хэдий ч IRS-ийн хуулийн шинэ тайлбарын дагуу өвлөн авсан IRA болон 401(k)s-ийг өөрөөр удирдах шаардлагатай байж магадгүй юм.
10-р сард санал болгосон журмын дагуу тэтгэврийн дансаа өвлөн авсан эхнэр, нөхөр биш тэтгэмж авагч нь нас барахаасаа өмнө анхны эзэмшигч нь RMD насанд хүрсэн бол тухайн данснаас жил бүр RMD авах ёстой. Энэ нь тэд XNUMX дахь жилийн эцэст нэг удаагийн мөнгө авахыг зөвшөөрөхгүй, харин оронд нь дансаа хурдан татах шаардлагатай болно гэсэн үг юм.
Хэрэв SECURE хуулийн шинэ тайлбар батлагдвал энэ нь Ротын IRA-г илүү үнэ цэнэтэй болгож магадгүй, учир нь Ротын дансууд RMD-д хамаарахгүй. CFP, зан үйлийн санхүүгийн зөвлөх Dawn Dahlby хэлэхдээ, санал болгож буй өөрчлөлт нь Рот IRA эсвэл 401 (k) байх бас нэг шалтгаан юм.
Тэтгэвэрт гарах зорилгодоо хүрэх зөвлөмжүүд
Ганцаараа битгий яв. Санхүүгийн зөвлөх нь тэтгэвэрт гарахад мөнгө хуримтлуулах, төлөвлөхөд мэргэжлийн зөвлөгөө өгөх боломжтой. Мэргэшсэн санхүүгийн зөвлөх олох нь хэцүү байх албагүй. SmartAsset-ийн үнэгүй хэрэгсэл Таны бүс нутагт үйлчилдэг гурван хүртэлх санхүүгийн зөвлөхтэй таарч, аль нь тохирохыг шийдэхийн тулд зөвлөхтэйгээ ямар ч үнэ төлбөргүй ярилцлага хийх боломжтой. Хэрэв та санхүүгийн зорилгодоо хүрэхэд тань туслах зөвлөхийг олоход бэлэн байгаа бол, одоо эхэл.
Та хаана зогсож байгаа, зорилгодоо хүрэх замдаа байгаа эсэхээ мэдэх нь амин чухал юм. SmartAsset тэтгэвэрт гарах болон хөрөнгө оруулалт Тооны машинууд нь таны ахиц дэвшлийг үнэлэхэд туслах гайхалтай хэрэгсэл юм.
Инфляци сүүлийн 40 жилийн дээд түвшинд хүрсэн бөгөөд цаашид ч өсөх магадлалтай. Инфляцитай тэмцэх стратегитэй байх нь тэтгэвэрт гарахын тулд мөнгө хуримтлуулах хүмүүсийн хувьд гол зүйл юм. А Хэмжээст сангийн зөвлөхүүдээс судалгаа Орлого төвлөрсөн багц нь баялагт төвлөрсөн стратегиас илүү таны амьдралыг томоохон гамшиггүйгээр даван туулах магадлал өндөр болохыг олж мэдсэн.
Зургийн кредит: ©iStock.com/Pgiam, ©iStock.com/insta_photos, ©iStock.com/designer491
Нийтлэл IRS нь RMD дүрмийн энэхүү өөрчлөлтөөр таны Roth IRA-г илүү үнэ цэнэтэй болгож магадгүй юм Эхлээд үзүүлэв SmartAsset блог.
Эх сурвалж: https://finance.yahoo.com/news/irs-may-roth-ira-more-114022559.html