Эхнэр, нөхрийн Рот IRA-г өвлөн авах: Аль сонголтыг сонгох вэ

Хэрэв та өвлөн авсан бол а Рот IRA Эхнэр, нөхрөөсөө бусад төрлийн данстай харьцах хэд хэдэн сонголт танд бий ашиг хүртэгчид бүү хий.

ялгаатай нь уламжлалт хувийн тэтгэврийн дансууд (IRAs), Roth IRA-д хамаарахгүй шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалт (RMDs) данс эзэмшигчийн амьдралын туршид. Roth IRA-г өвлөн авсан хүн татварын хөнгөлөлтийн зарим хэсгийг өвлөн авдаг. Онцлог нь үүнээс хамаарна IRA-ийн ашиг хүртэгч нас барсан хүнтэй харилцах харилцаа, амьд үлдсэн эхнэр, нөхөр хоёрт хамгийн их, хамгийн сайн сонголт байдаг.

Эхнэр, нөхрийнхөө Roth IRA-г өвлөн авсан эхнэр, нөхөр нь дараа нь хийх зүйлээ сонгох хэд хэдэн үндсэн сонголттой байдаг. Эхнэр нөхрүүд өөрсдийн нөхцөл байдалд хамгийн тохиромжтойг нь хэрхэн сонгохыг эндээс үзнэ үү.

1. Дансны эзэмшигч болох

Тэд эхнэр, нөхөр шилжүүлэг гэж нэрлэгддэг данс эзэмшигчээр сонгох боломжтой. Энэ тохиолдолд тэд амьдралынхаа туршид RMD-д хамрагдахгүй, харин ашиг хүртэгчид нь байх болно.

Татваргүй мөнгө авахын тулд данс нь шаардлагыг хангасан байх ёстой таван жилийн хугацаатай байх журам мөн эсэн мэнд үлдсэн эхнэр, нөхөр нь буцаан татах үед дор хаяж 59½ настай байх ёстой. Энэ нь анхнаасаа тэдний данс байсантай адил юм.

Эхнэр, нөхөр нь энэ сонголтыг ашиглах боломжтой цорын ганц ашиг хүртэгч бөгөөд тэд дансны цорын ганц ашиг хүртэгч бол авах эрхтэй. Үгүй бол тэд дараагийн хоёр сонголтоос аль нэгийг нь сонгох ёстой.

2. Өвлөгдсөн IRA руу эргүүл

Өөр нэг сонголт бол Roth IRA-ийн өвлөн авсан хөрөнгийг шилжүүлэх явдал юм өвлөн авсан IRA, үүнийг мөн ашиг хүртэгч IRA гэж нэрлэдэг. Энэ тохиолдолд эхнэр, нөхөр нь эрт орой хэзээ нэгэн цагт өөрийн дундаж наслалтыг харгалзан эсвэл хэрэв сонгосон бол 10 жилийн дотор хуваарилалт хийх шаардлагатай болно.

Хэрэв ашиг хүртэгч RMD авч эхлэхийг хүсэхгүй байгаа эсвэл тэдний дундаж наслалт нь хэдхэн жилийн дотор дансаа хоослохыг шаардах юм бол 10 жилийн сонголт нь утга учиртай байж магадгүй юм. 10 жилийн хугацаа гэж нэрлэгддэг дүрэм нь ердөө л 10 жилийн эцэс гэхэд данснаас бүх мөнгөө авах гэсэн үг бөгөөд жилээс жилд RMD-г оруулаагүй гэдгийг анхаарна уу.

Жишээлбэл, Вилма (69 настай) талийгаач нөхөр Фредээс (73 настай) Рот IRA-г өвлөн авч, өвлөн авсан IRA дансанд мөнгөө оруулсан гэж бодъё. Тэрээр 72 нас хүртлээ RMD ууж эхлэх боломжтой. Тэр үед тэрээр дундаж наслалтын нэг хүснэгтийг ашиглан RMD-ээ тооцоолох болно Хэвлэл 590-B нь Дотоод Орлогын үйлчилгээ (IRS). Жишээлбэл, 2022 онд 72 настай хүн 17.2 наслах боломжтой.

Өвлөгдсөн IRA нээх нэг боломжит давуу тал нь татан авалтын 10% -ийг эрт авахгүй байх явдал юм. эргүүлэн татах торгууль таван жилийн дүрэм хангагдсан л бол. Энэ нь мөнгө олж авах шаардлагатай 59½-ээс доош насны амьд үлдсэн эхнэр, нөхөр хоёрт тустай байж болно.

Энэ сонголт нь эхнэр, нөхөр хоёрт бусад ашиг хүртэгчдээс давуу тал олгодог бөгөөд ихэнх тохиолдолд тэд РМД-ээ илүү олон жилээр сунгах боломжийг олгодог. Дээрх жишээнд Вилма ойролцоогоор 17.2 жил RMD-тэй байх болно. Түүнчлэн, тэрээр IRA-г өвлөн авахдаа 69 настай тул түүнийг авч эхлэхээс өмнө гурван жилийн хугацаа шаардагдана. Илүү олон жилээр хуваарилах нь дансанд байгаа мөнгийг нийлмэл татвараас чөлөөлөхөд илүү хугацаа өгдөг.

Үүний эсрэгээр хууль батлагдсанаас хойш Нийгэмлэг бүрийг тэтгэвэрт гарахад зориулж тохируулах (АЮУЛГҮЙ) хууль 2019 онд эхнэр, нөхөр биш ашиг хүртэгчид 10 жилийн (эсвэл зарим тохиолдолд таван жилийн) эцэст дансаа дуусгах шаардлагатай болдог. SECURE хууль нь эхнэр, нөхөр хоёрыг бусад хэд хэдэн бүлгүүдийн хамт 10 жилийн шаардлагаас чөлөөлж, тэднийг дараах байдлаар ангилдаг. эрх бүхий томилогдсон ашиг хүртэгчид.

3. Үүнийг бэлэн мөнгө болгох

Тэд мөнгөө авч болно бөөн хуваарилалт. Данс нь эхнэр, нөхөр нь өвлөн авсан таван жилийн дүрэмд нийцсэн тохиолдолд хуваарилалт нь татваргүй болно. Энэ сонголтыг сонгох нь нэн даруй мөнгө хэрэгтэй байгаа залуу эхнэр, нөхрийн хувьд утга учиртай байж болох юм. Хамгийн гол анхааруулга бол тэд үүнийг дараа нь ашиглах боломжоо алдаж магадгүй бөгөөд татваргүй мөнгө олох боломжоо алдаж магадгүй юм. 

Эхнэр нөхрөөсөө өвлөн авсан Рот IRA-д хэрхэн татвар ногдуулдаг вэ

Мөнгө дансанд үлдэж байгаа цагт Рот IRA-ууд татваргүй өссөөр байна. Энэ нь та эхнэр/нөхөр мөн эсэхээс үл хамааран үнэн юм (мөн энэ нь таны сэтгэл татам шинж чанаруудын нэг юм үл хөдлөх хөрөнгийн төлөвлөлтийн зорилгоор Roth IRA ашиглах).

Анхны данс эзэмшигчийн хуваарилалт хувь нэмэр татвар ногдуулдаггүй (тэдгээрийг татварын дараах доллараар хийсэн учраас), дээр дурдсанчлан данс нь таван жилийн дүрмийг хангаагүй тохиолдолд л дансны орлогын хуваарилалтад татвар ногдуулна. Эрт хуваарилалтын 10% татвар нь зөвхөн эхнэр, нөхөр нь данс эзэмшигчээр өөрийгөө тодорхойлсон IRA-д хамаарна.

Доод шугам

Гэрлэгчид бусад ашиг хүртэгчдээс илүү Рот IRA-г өвлөн авахдаа илүү уян хатан байдаг бөгөөд тэд амьдралынхаа туршид RMD-ээс зайлсхийж, дараа хойч үедээ дансаа бүрэн бүтэн шилжүүлэх боломжтой байдаг. Дээрх хэлэлцүүлгээс тодорхой харагдаж байгаа байх. өвлөн авсан IRA-ийн дүрэм-Рот ба уламжлалт аль аль нь- чөтгөрийн нарийн төвөгтэй. Эдгээрийг Конгресс хүссэн үедээ өөрчилж болно, тиймээс хэрэв та IRA-г өвлөн авсан бөгөөд хангалттай мөнгө оролцсон бол мэргэжилтнүүдийн мэргэжлийн удирдамжийг төлөх нь үнэ цэнэтэй зүйл юм.