Тэтгэврийн дансныхаа татварын төлөвлөлт нь нас барсны дараа үлдээсэн зүйлийнхээ ашиг тусыг нэмэгдүүлэхийн тулд ашиг хүртэгчдээ тохируулах чухал хэсэг юм. Хэрэв танд Roth IRA байгаа бол өв залгамжлагчдыг өөрийн гэрээслэлээр дамжуулахын оронд дансны дагуу ашиг хүртэгч гэж нэрлэснээр үл хөдлөх хөрөнгийн татварын асуудлаас үр дүнтэй зайлсхийх боломжтой. Энэ нь үл хөдлөх хөрөнгийн аливаа татвараас зайлсхийхийн тулд дансыг өвлөн авахаас илүүтэйгээр эзэмших боломжийг олгодог.
A Санхүүгийн зөвлөх санхүүгийн зорилгодоо хүрэхийн тулд тэтгэврийн дансаа тохируулахад тусална.
Тэтгэврийн дансаа өв залгамжлагчиддаа үлдээх
Аль ч зүйлтэй хамт хөрөнгө оруулалтын багц, та нас барах үед таны дансыг өвлөн авах өв залгамжлагчдыг нэрлэж болно. Тэтгэврийн дансыг өвлөн авах механизм нь хувьцаа, бондын стандарт багцыг өвлөхөөс өөр боловч татварын давуу талтай данс. Рот IRA өв залгамжлагчдыг нэрлэхдээ ижил аргаар ажилладаг.
Таны өв залгамжлагчид дамжсан дансууд нь IRS-ээс өвлөн авсан тэтгэврийн дансыг тодорхой хугацаанд, ихэвчлэн 10 жилийн дотор татан буулгахыг шаарддаг. Үеийн үед энэ багц дээр зүгээр сууж болохгүй гэсэн санаа юм. Эрт орой хэзээ нэгэн цагт хэн нэгэн татвар төлөх ёстой.
Нэмж хэлэхэд, хэрэв та тэтгэврийн дансаа үлдээх дансанд ашиг хүртэгчийг нэрлэхийн оронд таны хүслээр дамжуулан ашиг хүртэгчиддээ хандвал мөнгийг татан буулгаж болно. -д татан буугдсаны дараа батлах шүүх тэгвэл өв залгамжлагчид чинь авсан доллараасаа татвар төлөх ёстой.
Рот IRA өв залгамжлалын дүрэм
Roth IRA-ийн хамгийн ашигтай талуудын нэг нь шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалт байхгүй байна (RMDs) амьдралынхаа туршид. Энэ талаар ямар ч дүрэм байхгүй, учир нь та энэ мөнгөний татварыг аль хэдийн төлсөн тул насан туршдаа хүссэн үедээ ашиглах боломжтой. Энэ нь таныг нас барсны дараа ашиг хүртэгчиддээ баялгийг шилжүүлэх гайхалтай хөрөнгө оруулалтын хэрэгсэл болгодог.
Roth IRA-г өвлөн авахдаа анхаарах гурван нэмэлт дүрмийг энд оруулав.
Эхнэр нөхрийн дүрэм
Эхнэр, нөхөр нь нас барсан эхнэр, нөхрөөсөө Roth IRA-г өвлөн авах үед тэр дансыг зүгээр л авч болно. Хамгийн бага хуваарилалт байхгүй бөгөөд тэд өөрсдийн үзэмжээр мөнгөө авах боломжтой. Тэд мөнгө авахдаа орлогын албан татвар төлөхгүй бөгөөд дансны үндсэн өмчлөлийг өөрчилснөөс хойш хуанлийн 10 жилийн дотор данснаас бүх мөнгөө гаргах ёстой.
Гэсэн хэдий ч эхнэр, нөхөр нь дансанд байгаа хөрөнгийг өөрсдийн нэр дээр өвлөн авсан Рот IRA руу шилжүүлж, бүх хуваарилалтыг таван жилийн дундаж наслалтдаа тарааж болно. Эдгээр хувилбаруудад мөнгө үргэлж татваргүй хэвээр байна.
Бусад бүх өв залгамжлагчид
Рот IRA-г өвлөн авсан эхнэр, нөхөр бус бүх өв залгамжлагчид уг санг хүлээн авснаас хойш 10 жилийн дотор татан буулгах ёстой. Энэ хугацаанд шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалт байхгүй тул та бүх мөнгөө нэг дор гаргахаасаа өмнө дансаа бүтэн 10 жилийн турш үргэлжлүүлэн өсгөх боломжтой.
Анхны данс эзэмшигч нь нас барахаас нь XNUMX-аас дээш жилийн өмнө үүсгэсэн тохиолдолд та энэ мөнгөнд татвар төлөхгүй. Хэрэв тэд Ротыг бүтээсэн бол IRA нас барахаас нь тав хүрэхгүй жилийн өмнө та дансны өсөлтөд ердийн орлого эсвэл хөрөнгийн ашгийн татвар төлөх болно.
Сийлбэрүүд
Зарим өв залгамжлагчид 10 жилийн дүрэмээс чөлөөлөгддөг. Насанд хүрээгүй хүүхдүүд, өөрөөр хэлбэл таны хууль ёсны асран хамгаалагч нь гэсэн үг, хугацаа нь түдгэлзүүлсэн байна. Тэд хүүхэд байхдаа мөнгө авах шаардлагагүй, харин 10 нас хүрсэн хойноо 18 жилийн дотор энэ данснаас мөнгөө авах ёстой.
10 жилийн хугацаатай хууль эрх зүйн ямар нэг хэлбэрийн хөгжлийн бэрхшээлтэй өв залгамжлагчид, мөн нас барснаас хойш 10 жилийн дотор төрсөн өв залгамжлагчид огт хамаарахгүй. Эдгээр сийлбэрүүд нь IRS-ийг татваргүй баялгийг үеэс үед шилжүүлэхээс урьдчилан сэргийлэх үндсэн зорилгоо биелүүлэхэд саад болохгүй.
Татварын үйл явдлаас зайлсхийхийн тулд ашиг хүртэгчдийг нэрлэх хэрэгтэй
Та хэн ч байсан хамаагүй, А Рот IRA зайлсхийх маш сайн тээврийн хэрэгсэл юм хөрөнгийн ашиг болон орлогын албан татвар. Эдгээр сангууд нь бүрэн татваргүй өсөлтийг эдэлдэг тул та зөвхөн анх оруулсан мөнгөндөө татвар төлөх болно. Гэсэн хэдий ч үл хөдлөх хөрөнгийн төлөвлөлтөө хэрхэн удирдаж байгаагаас хамааран Roth IRA нь өдөөж болно үл хөдлөх хөрөнгийн татвар. Санаж байх ёстой дүрэм бол аливаа эд хөрөнгө таны үл хөдлөх хөрөнгөд орсон даруйд үл хөдлөх хөрөнгийн татварт хамрагдах болно.
Энэ нь хэрэв та өөрийн гэрээслэл эсвэл баталгааны хуулиар аливаа хөрөнгөө шилжүүлбэл үл хөдлөх хөрөнгийн татвар ногдуулах боломжтой гэсэн үг юм. Та Roth IRA гэх мэт гэрээслэлээр өв залгамжлагчиддаа тэтгэврийн данс үлдээж болно. Энэ нь ихэвчлэн хоёр аргын аль нэгээр хийгддэг:
Roth IRA-ийн орлогыг өв залгамжлагчиддаа үлдээгээрэй. Энэ тохиолдолд таны үүрэг гүйцэтгэгч гэрээслэлд заасны дагуу дансаа зарж, зохих татвараа төлж, үлдсэн мөнгийг өв залгамжлагчиддаа хуваарилах болно.
Та дансаа өөрөө үлдээж болно: Энэ тохиолдолд таны өв залгамжлагч Roth IRA-ийн багцыг авч, 10 жилийн хугацаатай дүрэм журмын дагуу эзэмшиж буй хөрөнгийг нь татан буулгах боломжтой.
Одоо маш цөөхөн өрх үл хөдлөх хөрөнгийн татвар авдаг. Үүнийг бичиж байх үед үл хөдлөх хөрөнгийн татварын дээд хязгаарыг ганц бие хүмүүст 12.06 сая доллар, гэрлэсэн хосуудад 24.12 сая доллараар тогтоосон байна.
Хэрэв таны үл хөдлөх хөрөнгө дээд хязгаараас доогуур байвал та ямар ч татвар төлдөггүй. Хэрэв энэ нь илүү үнэ цэнэтэй бол таны үл хөдлөх хөрөнгө хуваарилалт хийхээсээ өмнө илүүдлийн татварыг төлдөг. Жишээлбэл, хэрэв хувь хүн нас барж, 12.5 сая долларыг хүүхдүүддээ шилжүүлсэн бол үл хөдлөх хөрөнгө нь 440,000 долларын татвар төлөх болно.
Асуудлаас бүрмөсөн зайлсхийхийн тулд та Roth IRA-д ашиг хүртэгчдийг нэрлэж болно.
Бүх тэтгэврийн дансууд нь дансанд нэг буюу хэд хэдэн тэтгэмж авагчийг нэрлэх боломжийг олгодог. Эдгээр нь таны нас барсан тохиолдолд багцыг эзэмших хүмүүс юм. Хамгийн чухал нь тэд үл хөдлөх хөрөнгийн хуулийн процессыг давахгүйгээр багцыг эзэмшиж байна гэсэн үг юм. Тэд Рот IRA-г өвлөн авдаггүй. Үүний оронд тэд аль хэдийн өмчлөх сонирхолтой байсан тул данс нь автоматаар шилжинэ.
Хүлээн авагчид Roth IRA-г өвлөхийн оронд хүлээн авдаг тул тэтгэврийн данс хэзээ ч таны үл хөдлөх хөрөнгийн нэг хэсэг болохгүй. Энэ нь таны үл хөдлөх хөрөнгийн татвар ногдох үнэд хувь нэмэр оруулахгүй бөгөөд хэрэв та татварын үйл явдлыг өдөөх хангалттай хөрөнгөтэй байсан бол үл хөдлөх хөрөнгийн татвар ногдуулахгүй. Ялангуяа сайн санхүүжүүлсэн дансуудын хувьд энэ нь ихээхэн өөрчлөлт авчрах болно үл хөдлөх хөрөнгийн татварын төлөвлөлт.
Доод зураас
Roth IRA-г өв залгамжлагчиддаа дамжуулах хамгийн сайн арга бол тэднийг дансанд ашиг хүртэгч гэж нэрлэх явдал юм. Энэ нь багц хэзээ ч таны үл хөдлөх хөрөнгийн нэг хэсэг болохгүй бөгөөд үл хөдлөх хөрөнгийн татварын асуудалд хэзээ ч нөлөөлөхгүй байх болно. баталгаа гаргахаас зайлсхийдэг бүхэлдээ. Энэ нь ихэнх өв залгамжлагчид данснаас мөнгө тараахад хамгийн багадаа 10 жил өгдөг.
Татвар төлөвлөлтийн зөвлөмжүүд
Санхүүгийн зөвлөх танд хайртай хүмүүсийнхээ ирээдүйг хамгаалахын тулд үл хөдлөх хөрөнгийн төлөвлөгөө гаргахад тусална. Мэргэшсэн санхүүгийн зөвлөх олох нь хэцүү байх албагүй. SmartAsset-ийн үнэгүй хэрэгсэл Таны бүс нутагт үйлчилдэг гурван хүртэлх санхүүгийн зөвлөхтэй таарч, аль нь тохирохыг шийдэхийн тулд зөвлөхтэйгээ ямар ч үнэ төлбөргүй ярилцлага хийх боломжтой. Хэрэв та санхүүгийн зорилгодоо хүрэхэд тань туслах зөвлөхийг олоход бэлэн байгаа бол, одоо эхэл.
Холбооны үл хөдлөх хөрөнгийн татвар нь татвар таны хүсэл зоригийг хазах цорын ганц арга зам биш юм. Хэд хэдэн мужид байдаг өв залгамжлалын татварын хууль Таны мэдэж байх ёстой номнууд дээр.
Фото зураг: ©iStock.com/Zinkevych, ©iStock.com/MangoStar_Studio, ©iStock.com/PeopleImages
Нийтлэл Roth IRAs болон үл хөдлөх хөрөнгийн татварын гарын авлага Эхлээд үзүүлэв SmartAsset блог.
Эх сурвалж: https://finance.yahoo.com/news/avoid-roth-ira-taxes-130012360.html