A тэтгэлэг авагч нас барсан тохиолдолд итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч болох нь хэцүү байх болно, ялангуяа та эд хөрөнгө хуваарилах үүрэгтэй. Байшин бол санхүүгийн болон сэтгэл хөдлөлийн шалтгаанаар гэр бүлийн хамгийн үнэ цэнэтэй хөрөнгийн нэг юм. Тиймээс үл хөдлөх хөрөнгийг a-аас хэрхэн шилжүүлэхийг ойлгох нь чухал юм итгэх томилогдсон ашиг хүртэгчид. Итгэмжлэгдсэн өмчлөгч нас барсан тохиолдолд итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч нь үл хөдлөх хөрөнгийн өмчлөх эрхийг ашиг хүртэгчид шилжүүлэх тухай нэхэмжлэл эсвэл зөвшөөрлийн акт ашиглан эд хөрөнгийг итгэлцлээс шилжүүлж болно. Хэрэв та ашиг хүртэгч бол өвлөн авсан эд хөрөнгөө юу хийх талаар дэлгэрэнгүй мэдээлэл энд байна.
Үл хөдлөх хөрөнгийн төлөвлөлт нь нарийн төвөгтэй үйл явц юм. Өнөөдөр танд тусалж чадах санхүүгийн зөвлөхийг олоорой.
Нас барсны дараа үл хөдлөх хөрөнгийг итгэлцлээс хэрхэн шилжүүлэх вэ
Итгэмжлэлээс өмч шилжүүлэх нь итгэмжлэгдсэн хүний ажил юм. Ерөнхийдөө итгэмжлэгч нас барсны дараа итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч итгэлцлийн ашиг хүртэгчдэд мэдэгдэж, итгэлцлийн нөхцөлийг баталж, ашиг хүртэгчид хөрөнгийг хүлээн авдаг.
Нэмж дурдахад, тэтгэлэг олгогчийн үхэл итгэлийг бий болгодог эргэлт буцалтгүй юм. Үүний үр дүнд итгэлцлийн заалтууд байнгын болж, ашиг хүртэгчид аливаа хөрөнгийг хүлээн авахын тулд тэдгээрийг дагаж мөрдөх ёстой. Тиймээс, ашиг хүртэгчид итгэмжлэлээс эд хөрөнгийг өвлөн авахын тулд насанд хүрэх гэх мэт тодорхой шаардлагыг биелүүлэх ёстой. Үүний нэгэн адил итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч нь дараах байдлаар тодорхойлогдох үүрэгтэй.
Гэрээг ашиг хүртэгчид шилжүүлэх
Үл хөдлөх хөрөнгийн гэрчилгээ нь өмчлөх эрхийг олгодог тул уг гэрээг ашиг хүртэгчид шилжүүлэх нь хамгийн чухал алхам юм. Тодруулбал, танд хэрэгтэй болно нэхэмжлэлээс гарах эсвэл шилжүүлгийн гэрчилгээ. Ийм баримт бичгийг бөглөх журам нь муж улсаас хамаарч өөр өөр байдаг тул актыг алдаагүй байлгахын тулд өмгөөлөгчтэй ажиллахыг зөвлөж байна.
Баримт бичгийн мэдээлэл өгөх
Итгэмжлэгдсэн төлөөлөгчийн хувьд та зөв мэдээлэл агуулсан шилжүүлэх актыг хариуцна. Нэгдүгээрт, ашиг хүртэгч нь үл хөдлөх хөрөнгө худалдаж аваагүй гэдгийг актад тусгасан байх ёстой. Түүнчлэн, шилжүүлэг нь үл хөдлөх хөрөнгийн борлуулалт биш тул ашиг хүртэгч төлбөр төлөхгүй шилжүүлгийн татвар.
Дараа нь ашиг хүртэгч ямар төрлийн өмчлөлийг авахыг актад тусгасан байх ёстой. Хүлээн авагчийн гэр бүлийн байдал, санхүүгийн нөхцөл байдлаас шалтгаалан эд хөрөнгийг хэрхэн эзэмшихийг тодорхойлно.
Зарим мужууд эд хөрөнгийг шилжүүлэхийн тулд бусад бичиг баримт шаарддаг гэдгийг санаарай. Нэмж дурдахад тэд ашиг хүртэгчдийн өмчлөлд хязгаарлалт тавьж болно. Үүний үр дүнд шилжүүлэг ямар актны мэдээлэл хүчинтэй байх ёстойг ойлгохын тулд муж улсынхаа зохицуулалтыг шалгана уу.
Ипотекийн зээлийг тодорхойлох
Үл хөдлөх хөрөнгө моргэйжийн зээл эд хөрөнгө дээр гэдэг нь ихэвчлэн ашиг хүртэгч эд хөрөнгийн хамт санхүүгийн дарамтыг хүлээн авдаг гэсэн үг юм. Жишээлбэл, хэрэв орон сууцны барьцаанд 50,000 доллар үлдсэн бол ашиг хүртэгч нь зээлээ төлөх үүрэгтэй. Тиймээс, ашиг хүртэгч нь моргейжийн зээлдүүлэгчтэй холбоо барьж, анхны эзэмшигч нь нас барахад дахин санхүүжилт шаардлагатай эсэхийг олж мэдэх нь маш чухал юм.
Гэсэн хэдий ч зарим тохиолдолд ипотекийн зээлийн үлдэгдэл нь ашиг хүртэгчдийн асуудал биш байж магадгүй юм. Тодруулбал, итгэмжлэгч нь нөхцөлийг тогтоосон байж магадгүй итгэх итгэмжлэгч нас барсны дараа барьцааны үлдэгдлийг төлөх. Тиймээс итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч нас барсны дараа ипотекийн зээлд юу тохиолдохыг харахын тулд итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч итгэмжлэлийн баримт бичгийг шалгаж үзэх нь чухал юм.
Баримт бичгийг бүрдүүлэх
Шаардлагатай гарын үсэг, нотариатаар гэрчлүүлсний дараа үйл, та үүнийг үл хөдлөх хөрөнгийн шилжүүлгийг хянадаг хот эсвэл мужийн засгийн газрын байгууллагад өгөх болно. Жишээлбэл, мужаас хамааран та үйл ажиллагааны бүртгэл, үйл ажиллагааны газар эсвэл дүүргийн бичиг хэргийн ажилтанд өргөдөл гаргаж болно. Өргөдөл гаргах нь ерөнхийдөө нэрлэсэн хураамжтай байдаг.
Итгэмжлэлээс үл хөдлөх хөрөнгөө өвлүүлэх үед юу хийх вэ
та үед итгэмжлэлээс эд хөрөнгө хүлээн авах, танд гурван үндсэн сонголт байна: байшингаа эзэмших, зарах эсвэл түрээслэх. Сонголт бүр өөрийн давуу болон сул талуудтай. Жишээлбэл, хэрэв та ипотекийн зээлгүй байр авсан бол одоо байгаа байраа зарж, итгэлцлийн байранд шилжих нь санхүүгийн хувьд ашигтай байх болно. Гэсэн хэдий ч байшин нь засвар хийх шаардлагатай эсвэл оршин суугчдын тоонд тохирохгүй байх магадлалтай.
Хэрэв нүүх нь боломжгүй эсвэл хүсээгүй бол үл хөдлөх хөрөнгийг зарах нь их хэмжээний бэлэн мөнгө авчрах болно. Дээрээс нь та үл хөдлөх хөрөнгийн татвар төлөх, байшингаа хэвийн байлгах үүрэг хариуцлагаас өөрийгөө чөлөөлөх болно. Гэсэн хэдий ч одоо байгаа моргейжийн зээл болон шаардлагатай засварууд нь борлуулалтаас олох ашгийг бууруулж чадна.
Гуравдугаарт, түрээслэгчдэд байр түрээслүүлснээр сар бүр орлого авчирч, тохиролцох боломжтой түрээслэгчдэд зориулсан татварын хөнгөлөлтзасвар, нийтийн үйлчилгээний зардлын хасалт гэх мэт. Түрээсийн үл хөдлөх хөрөнгийг удирдах нь үнэтэй бөгөөд цаг хугацаа их шаарддаг тул түрээсийг цуглуулах нь хялбар идэвхгүй орлогын оронд толгойны өвчин байж магадгүй юм.
Итгэмжлэлээс өвлөн авсан эд хөрөнгийн татварын үр дагавар
Өмчийг өвлөн авах нь тухайн үед тодорхой татварын хөнгөлөлт, зардал гардаггүй. Үүний оронд та эд хөрөнгөөр юу хийдэг вэ татварын үр дагавар зам дагуу. Холбооны өв залгамжлалын татвар байхгүй байгаа нь ихэнх тохиолдолд үл хөдлөх хөрөнгийг өвлүүлэх боломжийг олгодог.
Гэсэн хэдий ч зургаан муж улс төлбөртэй байдаг өв залгамжлалын татвар ах дүү, нагац эгч, авга ах, хадмуудад. Пенсильвани, Небраска мужууд үр хүүхэд, ач зээ нартаа өв залгамжлалын татвар ногдуулдаг. Үүний үр дүнд та итгэмжлэгчтэй бага холбоотой байх тусам улсын өв залгамжлалын татвар төлөх магадлал өндөр болно.
Үүний нэгэн адил, IRS-ийн улмаас байшинг зарах нь татварын мэдэгдэхүйц үр дагаварт хүргэхгүй байж магадгүй юм шат ахих дүрэм. Та үл хөдлөх хөрөнгөө хүлээн авснаар түүний үнэ цэнийг одоогийн зах зээлд "өсгөх" болно. Жишээлбэл, таны өвөө, эмээ 50,000 доллараар байшин худалдаж аваад нас барсны дараа танд шилжүүлсэн гэж хэлээрэй. Таныг хүлээн авах үед байшинг 300,000 доллараар үнэлдэг боловч энэ үнэ цэнэ нэмэгдсэн тул та 250,000 долларын өсөлтөд хөрөнгийн ашгийн татвар төлөхгүй. Хэрэв та энэ хугацаанд үнэ цэнэ огцом өснө гэж бодож байвал шаталсан үнэлгээг зургаан сараар хойшлуулж болно.
Капитал олзыг санаарай
Гэсэн хэдий ч, хэрэв та байшингаа нэмэгдүүлсэн үнээс нь өндөр үнээр зарвал хөрөнгийн орлогын татвар төлөх болно. Дээрх жишээг ашиглавал, хэрэв та байшингаа 350,000 доллараар зарсан бол нэмэлт 50,000 долларын хөрөнгийн ашгийн татварыг хариуцах болно. Аз болоход, хэрэв гэр нь таван жилийн хоёроос доошгүй хугацаанд таны үндсэн оршин суудаг газар байсан бол IRS хосуудын 500,000 доллар, хувь хүмүүсийн хувьд 250,000 долларын хөрөнгө оруулалтын татварыг хасна.
Орон сууц түрээслэх нь татварын давуу талтай гэдгийг санаарай. Жишээлбэл, та орон сууцыг сайжруулах зардлыг хасч, үл хөдлөх хөрөнгийн үнэ цэнийн бууралтын татварын хөнгөлөлт авах боломжтой. Үүний нэгэн адил, хэрэв та гэртээ амьдрахаар шийдсэн бөгөөд үүнийг зарахгүй бол та эдлэх боломжтой орон сууц өмчлөх татварын хөнгөлөлт, үл хөдлөх хөрөнгийн татвараас хасалт хийх эсвэл гэрийн оффист ажиллах гэх мэт.
Доод зураас
Итгэмжлэгч нас барсны дараа итгэмжлэлээс үл хөдлөх хөрөнгийг шилжүүлэх нь итгэмжлэгдсэн төлөөлөгч нь үйл ажиллагааны баримт бичгийг бөглөж, ипотекийн зээлийг тодорхойлж, өмчлөлийг хүлээн авагчид шилжүүлэх олон үе шаттай үйл явц юм. Үр ашиг хүртэгчид Үл хөдлөх хөрөнгө хүлээн авах нь ерөнхийдөө татварын сул талтай байдаггүй ч орон сууцны хамт моргейжийн зээл авах боломжтой. Үүний үр дүнд өмч хөрөнгөө өвлүүлнэ гэдэг нь тухайн орон сууцанд амьдрах, түрээслэх, зарах хоёрын аль нэгийг шийдэхийг хэлнэ. Дахин хэлэхэд, IRS-ийн шаталсан дүрмийн ачаар эдгээр сонголтууд нь ихэвчлэн эерэг эсвэл төвийг сахисан татварын үр дагавартай байдаг. Гэсэн хэдий ч санхүүгийн нөхцөл байдал бүр өвөрмөц байдаг тул өвлөн авсан эд хөрөнгөтэй харьцах татварын үр дагаврыг ойлгох нь маш чухал юм.
Итгэмжлэлээс үл хөдлөх хөрөнгийг шилжүүлэх зөвлөмжүүд
Гэрээ өвлөн авах нь санхүүгийн ашиг тустай байж болох ч шинэ эд хөрөнгөө ухаалгаар ашиглах нь танд зардал гарах болно. Санаж үз санхүүгийн зөвлөхтэй зөвлөлдөх орон сууц худалдах, түрээслэх, эзэмших нь ямар үр дагавартай болохыг ойлгоход тань туслах болно. Мэргэшсэн санхүүгийн зөвлөх олох нь хэцүү байх албагүй. SmartAsset-ийн үнэгүй хэрэгсэл Таны бүс нутагт үйлчилдэг гурван хүртэлх санхүүгийн зөвлөхтэй таарч, аль нь тохирохыг шийдэхийн тулд зөвлөхтэйгээ ямар ч үнэ төлбөргүй ярилцлага хийх боломжтой. Хэрэв та санхүүгийн зорилгодоо хүрэхэд тань туслах зөвлөхийг олоход бэлэн байгаа бол, одоо эхэл.
Өв залгамжлал нь үнэ цэнэтэй байж болно. Хэрэв танд хоёр дахь орон сууц хэрэггүй бол байшингаа зарах нь санхүүгийн зорилгодоо хүрэхэд тань тусална. Боломжийг хамгийн их ашиглахын тулд үүнийг ашигла өвлөн авсан эд хөрөнгийг худалдах гарын авлага.
Зургийн кредит: ©iStock.com/marchmeena29, ©iStock.com/coldsnowstorm, ©iStock.com/stu99
Нийтлэл Нас барсны дараа үл хөдлөх хөрөнгийг итгэлцлээс хэрхэн шилжүүлэх вэ Эхлээд үзүүлэв SmartAsset блог.
Эх сурвалж: https://finance.yahoo.com/news/beneficiaries-transfer-property-trust-death-140014943.html