Олон янз байдаг хувийн тэтгэврийн данс (IRAs) эдгээр өдрүүдэд хөрөнгө оруулалтын газрын талаар. Эндээс бага хоёрын задаргаа байна-уламжлалт төрөл, Хялбаршуулсан ажилтны тэтгэвэр (SEP) IRA болон Roth IRA.
Түлхүүр Takeaways
- Уламжлалт IRA нь хувийн тэтгэврийн дансны хамгийн түгээмэл төрөл хэвээр байгаа ч өөр хувилбарууд байдаг.
- SEP IRA нь ажил олгогчид, тэр дундаа хувиараа хөдөлмөр эрхэлдэг хүмүүсээс ажилчид болон өөрсдийнхөө ашиг тусын тулд бага зардалтай, шимтгэлийн хэмжээ өндөр байдаг тэтгэврийн хуримтлалын төлөвлөгөө юм.
- Roth IRA нь татварын дараах шимтгэлийг ашигладаг бөгөөд дараа нь татвараас чөлөөлөгддөг боловч шимтгэлийн хязгаартай (6,000 онд 2022 доллар, 6,500 онд 2023 доллар) орлогын дээд хязгаартай байдаг.
SEA IRA
A хялбаршуулсан ажилтны тэтгэвэр (SEP) IRA бизнес үүсгэн байгуулж, санхүүжүүлдэг (үүнд a Ганцаар өмчлөл) бөгөөд дараах шалгуур буюу бүрэлдэхүүн хэсгүүдтэй байна:
- Энэ нь ажил олгогчийн татварын мэдүүлгийн эцсийн хугацаа, түүний дотор хугацааг сунгах замаар байгуулж, санхүүжүүлэх ёстой.
- Шимтгэлийн хязгаар нь нөхөн олговрын 25% буюу 61,000 онд 2022 доллар (66,000 онд 2023 доллар) аль бага байна. Хувиараа бизнес эрхлэгчийн хувьд шимтгэлийн хязгаар нь хувиараа бизнес эрхлэгчийн тохируулсан бизнесийн цэвэр орлогын 20% байна.
- Хязгаарын хүрээнд оруулсан хувь нэмэр нь хасах ажил олгогчийн бизнесийн татварын тайлан дээр.
- Дансны орлого дээр ургадаг татварыг хойшлуулсан үндэс.
- Хуваарилалт гэж үздэг энгийн орлого Мөн та онцгой тохиолдол гарахаас бусад тохиолдолд 59½ нас хүрээгүй бол орлогын албан татвар болон мөнгөө эрт татсаны торгууль ногдуулна.
SEP данс: Жессика Перез
Рот IRA
A Рот IRA хувь хүн үүсгэн санхүүжүүлдэг татвар төлөгч татварын дараах долларыг ашиглаж, татвараас чөлөөлөгддөг. Энэ нь дараах шалгуур буюу бүрэлдэхүүн хэсгүүдтэй.
- Энэ нь татвар төлөгчийн татварын мэдүүлгийн эцсийн хугацаа (ихэвчлэн 15-р сарын XNUMX-ны өдөр) -ээр байгуулагдаж, санхүүжүүлсэн байх ёстой бөгөөд сунгалтыг оруулаагүй болно.
- 2022 оны шимтгэлийн хязгаар нь нөхөн олговрын 100%-иас бага буюу хэрэв та шимтгэл төлж буй жилийн эцэс гэхэд 6,000 нас хүрсэн бол 7,000 ба 50 доллар байна. 2023 оны хувьд хоёр хязгаарлалт тус бүр 6,500 ба 7,500 доллар болж нэмэгддэг.
- Шимтгэлийг хасахгүй.
- Орлого нь татваргүй зарчмаар өсдөг (зарим дүрэм журам хэрэгждэг).
- Мэргэшсэн хуваарилалт татвар, торгуульгүй.
Хэрэв та SEP IRA-г санхүүжүүлбэл хөрвүүлэгч эдгээр хөрөнгийг Roth IRA-д шилжүүлэх юм бол хөрвүүлсэн дүнг энгийн орлого гэж үзэж, таны хөрвүүлэлт хийсэн жилийн орлогын албан татвар ногдуулна.
Roth IRA-д хувь нэмрээ оруулахын тулд та 144,000 онд нэг баримт бичигчээр жилд 2022 доллараас бага орлого олох ёстой (153,000 онд 2023 доллар болж өснө) эсвэл гэрлэсэн тохиолдолд 214,000 доллар (228,000 онд 2023 доллар).
Roth IRA-д хувь нэмрээ оруулахын тулд та 144,000 онд нэг баримт бичигчээр жилд 2022 доллараас бага орлого олох ёстой (153,000 онд 2023 доллар болж өснө) эсвэл гэрлэсэн тохиолдолд 214,000 доллар (228,000 онд 2023 доллар).
Доод шугам
Тэтгэвэрээ дээд зэргээр нэмэгдүүлэх тэтгэврийн төлөвлөгөөг сонгох нь чухал. Энд анхаарах хэд хэдэн нэмэлт зүйл байна:
- Өөрийн бизнест тохирсон төлөвлөгөөний төрлийг сонгох (бие даасан бизнесийг оруулаад): Та бизнесийнхээ хамгийн сайн төлөвлөгөөг сонгох гэж оролдохдоо ЭНГИЙН IRA эсвэл бусад сонголтуудыг авч үзэх хэрэгтэй шаардлага хангасан төлөвлөгөө ашиг хуваах, мөнгө худалдан авах гэх мэт 401 (k) төлөвлөгөө.
- IRA-ийн зөв төрлийг сонгох: SEP IRA-д ажил олгогчийн хувь нэмэр оруулж буй хувиараа бизнес эрхлэгчид мөн Рот эсвэл уламжлалт IRA.
Ерөнхийдөө SEP IRAs болон Roth IRAs нь бие биенээ орлохгүй, учир нь эдгээр нь тэтгэвэрт гарах хоёр өөр төрлийн төлөвлөгөө юм. Тухайн шалгуурыг хангасан тохиолдолд аль алинд нь оролцох боломжтой.
Эх сурвалж: https://www.investopedia.com/ask/answers/151.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo