2023 онд эхлэгчдэд зориулсан хялбар гарын авлага – Cryptopolitan

2022 оны арваннэгдүгээр сарын эхээр Дотоод орлогын алба (IRS) татвар төлөгчдөд 2022 оны холбооны татварын тайлангаа гаргахад хялбар болгохын тулд оны эцсээс өмнө энгийн алхамуудыг хийхийг уриалав. Татвар төлөгчид бага зэрэг урьдчилсан бэлтгэл, татварын өөрчлөлтийг урьдчилан харах, тохиромжтой онлайн хэрэгслүүдийн тусламжтайгаар ирэх татварын улиралд итгэлтэйгээр хандах боломжтой.

Захиалагч нар зочилж болно Бэлэн бай вэб хуудаснаас 2022 оны татварын тайлан гаргахдаа шинэ зүйл болон юуг анхаарах талаар зааварчилгааг олох боломжтой. Тэд мөн татварын бүртгэлийг зохион байгуулах талаар хэрэгтэй мэдээлэл, онлайн хэрэгсэл, нөөцийн жагсаалтыг олж авах боломжтой. Харин крипто татварыг яах вэ? Криптогийн мөн чанарын талаар тодорхой мэдээлэл дутмаг байгаа нь крипто татварын нарийн төвөгтэй байдлыг бий болгодог, ялангуяа крипто гүйлгээний бүртгэл асар их эмх замбараагүй бол.

Энэхүү гарын авлага нь крипто хөрөнгийн талаарх IRS-ийн зааварчилгаа, крипто татварын маягтыг хэрхэн бөглөх, тооцоолоход ямар хэрэгсэл тусалж болох талаар танд өгөх болно. АНУ болон бусад улс орнуудын криптовалютын татварын ялгааг тоймлон үзэхэд зохицуулах байгууллагуудын хүчин чармайлтыг үнэлдэг. Мөн бид таныг орон нутгийн татварын хууль тогтоомжийг дагаж мөрдөж байгаа эсэхийг шалгах мэдээллийн холбоосыг өгөх болно. Эхэлцгээе!

Мөн уншина уу:

Би татвар төлөхдөө крипто хөрөнгийн талаар мэдээлэх шаардлагатай юу?

Урт бөгөөд богино хариулт нь ТИЙМ, учир нь энэ бол хууль бөгөөд татварын албаны сайн номонд байх нь таны ашиг сонирхолд нийцнэ. Crypto нь захиран зарцуулахдаа хөрөнгийн ашгийн татвар, орлого олох үед энгийн орлогын албан татвар ногдуулдаг. Томоохон биржүүд танд маягт 1099 илгээх үед тэд санаж байгаарай ижил хуулбарыг файл IRS -тэй хамт.

The Америкийн дэд бүтцийн хуулийн төсөл бүх криптовалютын биржүүд үйлчлүүлэгчид болон IRS-ийг 1099-B маягтаар хангахыг шаарддаг. Гэсэн хэдий ч энэ нь криптовалютын өвөрмөц шинж чанараас шалтгаалан татварын тайлангийн нэмэлт асуудал үүсгэж болзошгүй юм.

Жишээлбэл, АНУ-ын Дотоод орлогын алба (IRS) криптовалютыг татварын зорилгоор өмч гэж үздэг бөгөөд криптовалюттай холбоотой гүйлгээнд хөрөнгийн орлогын албан татвар ногдуулдаг. Энэ нь хэрэв та криптовалют худалдах юм уу солилцож ашиг олох юм бол тэдгээр ашгийнхаа татварыг төлөх шаардлагатай болж магадгүй гэсэн үг юм. Үүний нэгэн адил, хэрэв та криптовалютыг зарж, сольж, алдагдалд оруулбал та татварынхаа хөрөнгийн алдагдлыг нэхэмжлэх боломжтой бөгөөд энэ нь таны жилийн хугацаанд олж авсан бусад хөрөнгийн өгөөжийг нөхөх боломжтой. 

Тэгэхээр энд ямар учиртай юм бэ? Хэрэв та дижитал хөрөнгийг худалдаж авах, худалдах, солилцохоос олз, алдагдал хүлээсэн бол криптовалютын гүйлгээгээ татвар дээрээ тайлагнах ёстой. Үүнд биржээр хийсэн гүйлгээ, мөн үе тэнгийн хоорондын гүйлгээ орно. 

Биржүүдэд тайлагнах нь амархан байж болох ч эдгээр платформууд нь уламжлалт хөрөнгө оруулалтын платформуудын ашигладаг маш өндөр стандарттай таарч чаддаггүй. Гэсэн хэдий ч эрх баригчид биржүүдээс илүү их тайлагнаж, ил тод байхыг шаардаж байгаа тул дагаж мөрдөх байдал жил ирэх тусам сайжирч байна. Үүнтэй холбогдуулан IRS татварын сүлжээгээ улам өргөжүүлж, крипто татварыг чангатгахын тулд сайжруулсан төсвийг эрэлхийлж байна.

Энэ үед та "Хэрэв би хөрөнгө оруулалтад тулгуурлаагүй бол криптог татварт тайлагнах шаардлагатай юу?" гэж бодож байж магадгүй юм. Хэрэв энэ нь таны толгойд аль хэдийн орж ирсэн бол та зөв зам дээр байна, учир нь крипто хэрэглээний бүх төрлийн хэрэг дижитал хөрөнгийн татвар ногдуулдаг, ядаж IRS-ийн нүдээр. Та 5,000 долларын үнэтэй биткойн худалдаж аваад 700 орчим долларын ашиг олсон гэж үзвэл IRS үүнийг хөрөнгийн ашиг гэж ангилдаг бөгөөд үүний дагуу тайлагнаж, татвар ногдуулах ёстой. 

Криптод төлсөн цалин, цалингийн талаар юу хэлэх вэ? Эдгээрийг бас мэдээлэх ёстой. Зоос худалдаж авах, түүгээр бараа, үйлчилгээний төлбөрөө төлөх зэрэг энгийн үйлдлүүдийг татварын тайландаа тусгах ёстой. Нэмж дурдахад хэрэв та крипто олборлолтоор мөнгө олдог бол олборлолтын явцад орлогын албан татвар ногдуулдаг боловч дараа нь устгасан тохиолдолд хөрөнгийн ашиг хэлбэрээр татвар ногдуулдаг.

доод шугам: Та бүх тоог гаргах ёстой. Криптовалютын гүйлгээний бүртгэлийг сайн хөтлөх нь татварын тайлангаа үнэн зөв тайлагнахын салшгүй хэсэг юм. Үүнд гүйлгээ бүрийн огноо, хамаарах криптовалютын төрөл, хэмжээ, криптовалютны үнэ цэнийг ам.доллараар эсвэл гүйлгээ хийх үед шаардлагатай үед бүртгэх зэрэг багтана. Мөн та гүйлгээний зорилго, оролцогч нөгөө талын хэн болох гэх мэт нэмэлт мэдээлэл өгөх шаардлагатай байж магадгүй.

Крипто татварыг 5 энгийн алхамаар хэрхэн тайлагнах вэ

Хэрэв та бонд, хувьцаа гэх мэт ердийн хөрөнгийн татварын тайланг гаргаж байсан бол криптотой холбоотой татварын журмыг мэддэг байх ёстой. Ер нь татварт криптог тайлагнах нь таван хялбар алхмаар (мэргэжилтнүүдийн хувьд) хийгдэж болно; магадгүй шинэхэн хүмүүсийн хувьд эсрэгээрээ - гэхдээ санаа зовох зүйлгүй; Бид бүх үйл явцыг аль болох хялбаршуулсан.

Алхам бүрийн нарийн ширийнийг авч үзье.

Алхам 1: Хөрөнгийн алдагдал ба ашгийг тооцоол

Криптовалютуудын хөрөнгийн олз, алдагдлыг тооцоолохын тулд та өөрийн хөрөнгийн үнэ цэнэ цаг хугацааны явцад хэрхэн өөрчлөгдсөнийг, өөрөөр хэлбэл борлуулалтын үеийн үнийн зөрүү болон түүний зардлын үндэслэлийг хянах хэрэгтэй. Борлуулалтын үнэ гэдэг нь таны хөрөнгийг худалдах, своп хийх замаар олж авсан дүн бөгөөд зардлын суурь нь брокер, гүйлгээ, хийн төлбөр зэрэг жетон худалдаж авахад төлсөн дүн юм.

Иймд хөрөнгийн алдагдал/ашиг = Худалдах үнэ – Зардлын суурь (зардлын үнэ)

(Хэрэв үр дүн эерэг байвал та хөрөнгийн өсөлттэй болно. Хэрэв үр дүн нь сөрөг байвал та хөрөнгийн алдагдалтай болно.)

Жишээлбэл, та нэг биткойныг 10,000 доллараар (төлбөрийг оруулаад) худалдаж аваад 15,000 доллараар зарсан гэж бодъё. Хөрөнгийн ашгаа тооцоолохын тулд та криптовалютын зардлыг (10,000 доллар) борлуулалтын үнээс (15,000 доллар) хасч, 5,000 долларын хөрөнгийн ашиг олох болно. Үүний нэгэн адил зардлын суурь нь борлуулалтын үнээс давсан гэж бодъё. Энэ тохиолдолд үүссэн зөрүү нь бусад гүйлгээний хөрөнгийн ашиг орлогыг нөхөх эсвэл татвар ногдох орлогыг тодорхой хязгаар хүртэл бууруулж болзошгүй тул бүртгэх, тайлагнах ёстой хөрөнгийн алдагдал гэж үзнэ.

Хөрөнгийн олз, алдагдлын тооцоо нь цөөн тооны арилжааны бүртгэл, зардлын үндсэн суурьтай маш энгийн. Гүйлгээний хэмжээ (худалдан авах/худалдах захиалга) ихсэх ба/эсвэл зардлын суурь нь тасалдахад хүндрэлтэй болж байгаа тул энэ үйл явц нэлээд ойлгомжгүй болж байна. Энэ хувилбарыг, ялангуяа санхүүгийн зарим хэрэгслийг ашиглан автоматаар зохицуулж болно, та удахгүй олж мэдэх болно.

Криптовалютыг зарахаас өмнө хэр удаан эзэмшиж байснаас хамааран криптовалютын хөрөнгийн олз, алдагдалд богино болон урт хугацааны татвар ногдуулдаг гэдгийг анхаарах нь чухал. Ерөнхийдөө нэг жилээс дээш хугацаагаар эзэмшиж байгаа криптовалютыг урт хугацааны хөрөнгө гэж үздэг бол нэг жилээс бага хугацаанд эзэмшиж буй криптовалютыг богино хугацааны хөрөнгө гэж үздэг. Урт хугацааны хөрөнгийн олз, алдагдалд богино хугацааны хөрөнгийн олз, алдагдлаас ялгаатай татвар ногдуулдаг.

Та алдагдал, ашгаа тооцоолж амжаагүй юу? Тоо бичих цаг боллоо!

Алхам 2: Крипто татварын маягтуудыг бөглөнө үү - IRS маягт 8949

Нэгдүгээрт, крипто татварын хэлбэр гэж юу вэ? Криптовалютын татварын маягт нь криптовалютын гүйлгээний хөрөнгийн ашиг, алдагдлыг тайлагнах, татвар төлөхөд ашигладаг татварын маягт юм. Жишээлбэл, АНУ-д Дотоод орлогын алба (IRS) татвар төлөгчдөөс криптовалютын гүйлгээний хөрөнгийн ашиг, алдагдлыг татварын тайлан дээрээ тайлагнахыг шаарддаг. Маягт 8949: Үндсэн хөрөнгийн борлуулалт ба бусад захиран зарцуулалт. 

8949 маягт дээр та дараах зүйлийг мэдээлэх шаардлагатай. 

• Гүйлгээ хийсэн огноо
• Төрөл, хэмжээ cryptocurrency оролцсон
• Криптовалютын борлуулалтын үнэ, зардлын суурь. 
• Мөн та гүйлгээ нь хөрөнгийн ашиг, алдагдалд хүргэсэн эсэх, ашиг, алдагдал нь богино эсвэл урт хугацааны (богино эсвэл урт хугацааны хөрөнгийн хувьд өөр өөр хэлбэрүүд байдаг) эсэхийг зааж өгөх шаардлагатай. 
• Хэрэв танд олон криптовалютын гүйлгээ байгаа бол нэгээс олон маягт 8949 бөглөх шаардлагатай байж магадгүй. 

Доорх загвар маягт 8949 нь WETH, BAT, STETH-ийн богино хугацааны (нэг жилээс бага) арилжааг бөглөхийг тайлбарласан болно. Урт хугацааны (нэг жилээс дээш) арилжааны 8949 маягтыг мөн ижил аргаар бөглөж болно.

8949 маягтыг бөглөхөөсөө өмнө дараах хэсгийг сайтар нягталж үзэхийг хүсч байна -р хэсэг 1 мөн хайрцгийг зохих ёсоор шалгана уу. Хэрэв таны хүссэн солилцоо танд 1099-B маягтыг өгдөг бол энэ нь тийм ч их байдаггүй, та A эсвэл B нүдийг чагтална уу. Хэрэв үгүй ​​бол C нүдийг чагтална уу.

Арилжааг бөглөсний дараа та нийт цэвэр алдагдал эсвэл ашгийг тооцоолж, маягтын доод хэсэгт оруулах ёстой.

Алхам 3: Нийт дүнг 8949 маягтаас D хуваарь руу шилжүүлнэ

Та криптовалютын бүх гүйлгээний маягт 8949-ийг бөглөсний дараа маягт дээрх нийт ашиг, алдагдлыг дараах руу шилжүүлэх шаардлагатай болно. D хуваарь (1040 маягт эсвэл 1040-SR маягт): Хөрөнгийн олз, алдагдал. Маягт D нь 8949 маягтаас шилжүүлснээр таны нийт хөрөнгийн олз болон хөрөнгийн нийт алдагдлын зөрүү болох тодорхой татвар ногдох хугацаанд хөрөнгийн цэвэр хөрөнгийн ашиг, алдагдлыг тайлагнах, тооцоолоход хэрэглэгддэг татварын маягт юм.

Таны хувилбараас хамааран:

• D хуваарь дээр та маягтын "Богино хугацааны хөрөнгийн олз, алдагдал" хэсгийн тохирох нүдэнд 8949 маягтаас богино хугацааны хөрөнгийн нийт ашиг, алдагдлыг оруулах шаардлагатай.
• Дараа нь та маягтын “Урт хугацааны хөрөнгийн олз, алдагдал” хэсгийн зохих нүдэнд 8949 маягтаас урт хугацааны хөрөнгийн нийт ашиг, алдагдлыг оруулах шаардлагатай.

• Эцэст нь (e) ба (d) баганын хоорондох зөрүүг авч, үр дүнг (g) баганатай нэгтгэн цэвэр ашиг, алдагдлыг гарга.

Богино болон урт хугацаанаас гадна D хуваарь (Маягт 1040) нь K-1-ийн үл хөдлөх хөрөнгө, нөхөрлөл, итгэлцлийн орлого, алдагдлыг нөхөх боломжийг олгоно.

Алхам 4: Крипто орлогоо мэдээлнэ үү – airdrops, цалин, сткингийн орлого, олборлолт гэх мэт

Ихэнх тохиолдолд криптовалютын гүйлгээнээс олсон ашгийг ихэвчлэн хөрөнгийн олз гэж ангилдаг; Гэсэн хэдий ч тэдгээрийг энгийн орлого гэж үзэх тохиолдол байдаг - жишээ нь криптовалютын зээл, олборлолт, staving, airdrops, лавлагааны урамшуулал эсвэл цалингийн орлого. Крипто орлогыг тайлагнах арга нь орлогын төрлөөс хамаарна.

• Жишээлбэл, цалин хөлс, airdrops эсвэл мөрийтэй тоглоомоор олсон зоосыг ихэвчлэн мэдээлдэг Хуваарь 1: (Нэмэлт орлого ба орлогын залруулга).
• Зээлийн хүүгийн урамшуулал эсвэл бооцооноос олсон криптовалютуудыг тайлагнах ёстой Хуваарь Б: Хүү ба энгийн ногдол ашиг.
• Бие даасан гэрээлэгч, нөхөрлөл, хувиараа бизнес эрхлэгчид болон бусад аж ахуйн нэгжүүдийн хувьд ажил эсвэл уул уурхайн үйл ажиллагаатай холбоотой хүлээн авсан крипто төлбөрийг хувиараа хөдөлмөр эрхлэгчдийн орлого гэж ангилдаг бөгөөд үүнийг ашиглан тайлагнах ёстой. Хуваарь C: Бизнесийн ашиг, алдагдал. Эдгээр төлбөрийг орлогын албан татвар болгон төлөхөөс өмнө уурхайчдын хувьд цахилгаан эрчим хүчний төлбөр, тоног төхөөрөмжийн зардал гэх мэт үйл ажиллагааны зардлыг хасч болно.

Алхам 5: Крипто татварын тайлангаа бөглөнө үү

Одоо та маягт 8949-ийг амжилттай бөглөж, нэгдсэн тооцоог D хуваарь руу шилжүүлж, зохих баримт бичгийг ашиглан крипто орлогоо тайлагнасан байх ёстой тул татварын тайлангаа IRS-д шилжүүлэх цаг болжээ.

Биткойны татварыг хэрхэн тайлагнах вэ

Криптовалютын татварын зохицуулалт улс орон бүрт харилцан адилгүй байдаг. Ерөнхийдөө криптовалютын татварын зохицуулалт нь тодорхой нөхцөл байдал, криптовалютыг хэрхэн ашиглаж байгаагаас хамаарна. Зарим улс орнууд криптовалютын татварын асуудлыг тодорхой авч үзсэн бол зарим нь албан ёсны удирдамжийг хараахан гаргаагүй байна. ЕХ-ны зарим улсууд болон Ази дахь арга барилыг авч үзээд АНУ-аас олж болох зүйлстэй зэрэгцүүлье.

Герман дахь крипто татварыг хэрхэн мэдээлэх вэ

Нүдэнд нь Bundeszentralamt für Steuern (Холбооны татварын төв газар эсвэл BZSt), Bitcoin зэрэг криптовалютын арилжааны ашиг, Бинан Зоос, Ethereum, үүнтэй төстэй зүйлсийг урлагийн бүтээл болон бусад үнэт зүйлсийг зарснаас олсон орлоготой харьцуулж болно. Энэ арга нь тодорхой нөхцөлд крипто хөрөнгийг захиран зарцуулснаар олсон ашгийг татвараас чөлөөлөх боломжтой гэсэн эерэг талтай.

ХБНГУ-ын татварын тухай криптог тайлагнах тухайд дараах удирдамжийг анхаарч үзэх хэрэгтэй.

• Криптовалютын зардлаас олсон ашиг буюу орлого.
• Эд хөрөнгийг хадгалах хугацаа.
• Ашигласан татварын арга: FIFO (First-in, First-out) эсвэл LIFO (Last-in, First-out). Эхнийх нь хамгийн сүүлд худалдаж авсан криптүүд нь эхнийх нь зарагдсан гэж үздэг бол сүүлийнх нь хамгийн сүүлд худалдаж авсан криптүүд нь эхнийх нь зарагдсан гэж үздэг. Аль ч арга нь ихээхэн өөр үр дүнг өгдөг бөгөөд сонгосон арга нь тохиолдол бүрд өөр өөр байх болно. Германы хуулинд ямар ч аргыг заагаагүй гэдгийг анхаарах нь чухал.
• Мөн Германы Татварын тухай хууль нь одоогийн болон ирээдүйн олз болох татварыг өнгөрсөн алдагдлаас нөхөх боломжийг олгодог тул криптогийн алдагдлаа мэдээл.

Дараах нөхцлийг дагаж мөрдөнө.

Хэрэв хувь хүн Bitcoin болон хамтран ажиллаж байсан бол. 12 сараас дээш хугацаагаар баривчлагдсан тохиолдолд тэдгээрийг худалдах, ашиглах нь татваргүй байдаг - борлуулалтаас олсон ашгийн үнийг орлогын хэмжээнээс үл хамааран татварын тайланд мэдүүлэх шаардлагагүй. Гэсэн хэдий ч, хэрэв крипто нь олборлолт, ставка, зээл олгох зэрэг орлогын эх үүсвэр бол энэ нөхцөлд үл хамаарах зүйл бий. Энэ тохиолдолд татваргүй эзэмших хугацааг 10 жил болгон бууруулна.

Ерөнхийдөө, хэрэв та BTC, ETH, эсвэл BNB зоосон мөнгөө олж авснаас хойш 12 сарын дотор устгасан бол олсон ашиг нь 600 еврогоос доош татваргүй болно. Хэрэв ногдол ашиг нь 600 еврогийн хязгаараас хэтэрвэл түүнд бүрэн татвар ногдуулна - 601 евро байсан ч бүх ашиг дээр татвар төлөх ёстой. Эдгээр нөхцөлүүд хамаарахгүй аж ахуйн нэгж, учир нь тэд нэг жил+ хадгалсан криптовалютыг чөлөөлөхгүй.

Энэтхэг дэх татварын талаар Bitcoin-ийг хэрхэн тайлагнах вэ

2022 оноос өмнө Энэтхэгийн засгийн газар болон Орлогын татварын алба (ITD) нь криптотой холбоотой хөрөнгийн ангиллын талаар албан ёсны байр суурьтай байгаагүй бөгөөд биткойн болон бусад хөрөнгийн татварын талаар ямар ч байр суурь баримталж байгаагүй. 1 оны 2022-р сарын XNUMX-нээс хойш Энэтхэгийн эрх баригчид Энэтхэгт крипто мөнгө байгааг хүлээн зөвшөөрч, тэдгээрийг Виртуал дижитал хөрөнгө (VDA) гэж ангилж, татварын санхүүгийн шинэ актыг бий болгов.

• Зарцуулалт, арилжаа, худалдах зэрэг криптовалютын үйл ажиллагаа нь ашгийн 30%-ийн татварыг татах болно.
• Нягтлан бодох бүртгэлийн FIFO болон дундаж зардлын үндсэн аргуудыг ашиглахыг зөвшөөрсөн.
• INR-ээр криптовалют худалдаж авах нь татвараас чөлөөлөгддөг бөгөөд үүнийг үе тэнгийнхний платформ эсвэл олон улсын биржээр дамжуулан эх үүсвэрээс нь 1% хассан татвар (TDS) авах боломжтой. 
• HODLing крипто нь татваргүй.
• Крипто-крипто болон крипто-стабилкоин худалдан авах арилжаанд 30% татвар төлнө.
• Fiat (INR)-д зориулж криптовалютыг захиран зарцуулах нь Энэтхэгт суурилсан крипто бирж эсвэл худалдан авагч (P30P платформ дээр) 1% татварын хувь хэмжээ, нэмэлт 2% TDS хасдаг.
• Криптод зориулж крипто зарснаас олсон ашгийн хувьд худалдагчаас 30%-ийн татвар ногдуулах ба 1%-ийн татварыг эх үүсвэрээс нь хасна.
• Өөрийн хэтэвч хооронд криптовалют шилжүүлэх нь татваргүй, учир нь VDA шилжүүлэг байхгүй ч шилжүүлгийн төлбөрт татвар ногдуулж болно.
• Орлогын татварыг хатуу сэрээний шинэ жетон дээр ногдуулдаг. Зарцуулсан, солих, худалдсан тохиолдолд 30 хувийн орлогын албан татвар төлнө. Зөөлөн сэрээний хувьд та ямар ч байсан шинэ хөрөнгө хүлээн авахгүй тул татвар байхгүй.
• Airdrops-ийн хувьд орлогын албан татвар төлөх боловч зарцуулсан, солих, зарах үед 30% татвар ногдуулдаг.
• Крипто бэлэг, хандив нь татваргүй боловч бэлэг нь RS50,000-аас хэтэрсэн тохиолдолд орлогын албан татвар ногдуулна.
• Олборлолт, бооцооны зоосыг орлого болгон татвар ногдуулдаг бөгөөд зарцуулах, солих, зарах үед 30% татвар ногдуулдаг. 

ашиглан Энэтхэгт криптогийн үйл ажиллагааг мэдээлж болно ITR-2 хөрөнгийн ашиг буюу  ITR-3 бизнесийн орлогын хувьд. Гэсэн хэдий ч ITR-2 ба ITR-3 маягтууд нь криптовалютын орлого, ашгийг тайлагнах зориулалтын зайг өгдөггүй. CG-ийн хуваарь болон ITR-2 AY 2022-23 маягтыг ядаж ITD нь крипто татварыг тайлагнах тусгай маягтаар хангах хүртэл ашиглаж болно.

Их Британид крипто татварыг хэрхэн мэдээлэх вэ

Их Британид биткойн болон криптовалютын татвар байдаггүй. Үүний оронд та криптовалютын эзэмшлээсээ олсон ашгийнхаа аль нэгийг Капитал оффисын татвар эсвэл орлогын албан татвар төлөх шаардлагатай болно. Таны крипто арилжааны шинж чанараар таны крипто дахь татварын хариуцлага тодорхойлогдоно. Хэрэв та ямар нэгэн татвар ногдох орлоготой бол (криптод орлого олох) орлогын албан татвар төлөх шаардлагатай. Зарцуулалт, худалдах, своп хийх зэрэг крипто үйл ажиллагаанаас ашиг олсон гэж үзвэл хөрөнгийн өсөлтийн татварыг ногдуулдаг. Татварыг тогтоосон босго хэмжээнээс хамааран 20% хүртэл өөрчилдөг.

Их Британи дахь криптовалютын талаар мэдээлэхийн тулд дараах журмыг дагана уу.

• Криптовалютын татвараа тооцоол. Гэхдээ эхлээд та өөрийн хөрөнгийн алдагдал, ашиг, зардал, орлогоо мэдэж байх ёстой. 
• Татвараа мэдүүлэхийн тулд HRMC засгийн газрын онлайн гарцанд бүртгүүлээрэй.
• Өөрийн үнэлгээний татварын тайланг (SA100 маягт) бөглөж, орлогоо мэдүүлнэ үү.
• Тохиромжтойгоор та ашиг, алдагдал хүлээсэн эсэхээ зааж өгнө үү.
• Маягтыг онлайнаар HMRC-д илгээнэ үү.

Эдгээр маягтыг бөглөх эцсийн хугацааг хавсаргаж болохыг анхаарна уу, мөн та HMRC-ийн вэб сайтаас дэлгэрэнгүй мэдээллийг авна уу.

АНУ-д крипто татварыг хэрхэн харьцуулдаг вэ?

Дотоод орлогын алба (IRS) АНУ-д криптовалютын татварын талаар зааварчилгаа гаргажээ. IRS-ийн дагуу виртуал валютыг татварын зорилгоор өмч гэж үздэг бөгөөд үл хөдлөх хөрөнгийн гүйлгээнд хамаарах татварын ерөнхий зарчмууд нь виртуал валют ашиглан хийсэн гүйлгээнд хамаарна. 

Энэ нь криптовалютыг худалдах, солилцоход хөрөнгийн ашгийн татвар ногдуулах ба татварын хувь хэмжээ нь криптовалютыг худалдах, солилцохоос өмнө хэр удаан хадгалснаас хамаарна гэсэн үг юм. Богино хугацааны хөрөнгийн өсөлтийн хувьд татварын хувь хэмжээ 0-20%, богино хугацааны хөрөнгийн өсөлт болон энгийн орлогын ангилалд татварын хувь хэмжээ 10-37% байна.

Үүний эсрэгээр Герман зэрэг зарим улс орнууд криптовалютын татварт илүү зөөлөн ханддаг. Германд криптовалютыг хувийн мөнгө гэж үздэг бөгөөд криптовалюттай холбоотой гүйлгээнд 45% хүртэл татвар нэмж, 5.5% эв санааны нэгдэл төлдөг. Гэсэн хэдий ч, энэ татварын хувь хэмжээ нь зөвхөн жилд 600 еврогоос дээш хөрөнгийн орлогод хамаарна. 

Австрали зэрэг бусад улс орнууд криптовалютын татварын талаар илүү өргөн хүрээтэй арга барилыг хэрэгжүүлсэн. Австралид криптовалютыг өмч гэж үздэг бөгөөд криптовалюттай холбоотой гүйлгээнд хөрөнгийн орлогын албан татвар ногдуулдаг. Гэсэн хэдий ч Австралийн Татварын алба (ATO) криптовалютын гүйлгээний татвар ногдох ашиг, алдагдлыг тооцох зааварчилгааг гаргасан бөгөөд тодорхой төрлийн гүйлгээнд тодорхой хөнгөлөлт, хөнгөлөлт үзүүлэх боломжтой.

Засгийн газрууд бодлогоо үргэлжлүүлэн үнэлж, шинэчлэхийн хэрээр криптовалютын татварын зохицуулалт цаг хугацааны явцад өөрчлөгдөж магадгүй гэдгийг анхаарах нь чухал юм. Криптовалютын татварын талаар холбогдох татварын албанаас зөвлөгөө авах нь үргэлж сайн санаа юм.

Крипто татварыг хэрхэн үр дүнтэй гаргах вэ

Та криптовалютын татвараа хурдан бөгөөд үр дүнтэй мэдүүлэхийн тулд хэд хэдэн алхам хийж болно.

1. Зохион байгуулалттай бүртгэл хөтлөх

Гүйлгээний огноо, түүнд хамаарах криптовалютын төрөл, хэмжээ, худалдан авах, худалдах үнэ зэрэг криптовалютын гүйлгээгээ үнэн зөв тайлагнах шаардлагатай бүх мэдээлэлтэй байгаа эсэхийг шалгаарай. Энэ мэдээллийг хянахын тулд дижитал эсвэл физик дэвтэр ашиглах нь тустай байж болох юм.

2. Татвар бэлтгэх програм хангамжийг ашиглах

Төрөл бүрийн татварын бэлтгэл програм хангамжийн програмууд нь таны криптовалютын ашиг, алдагдлыг үнэн зөв тооцоолж, мэдээлэхэд тусална. Эдгээр програмууд нь ихэвчлэн алхам алхмаар зааварчилгааг агуулдаг бөгөөд бирж болон түрийвчнээс мэдээллийг автоматаар импортлох замаар цаг хэмнэх боломжтой. Эдгээр програм хангамжийн зарим нь Koinly, CoinLedger, CoinTracking, Cryptiony, TurboTax зэрэг цөөн хэдэн зүйлийг дурьдаж болно.

Коинли Хэрэглэгчдэд криптовалютын гүйлгээний хөрөнгийн олз, алдагдлыг удирдах, тайлагнахад тусалдаг криптовалютын татварын шийдлийн програм хангамж юм. Энэ нь хэрэглэгчдэд гүйлгээний түүхээ (API эсвэл CSV файлууд) янз бүрийн биржээс импортлох боломжийг олгодог (Бинан, Маркбанк, болон 350+)-ийн дэмжлэгийг оруулаад DEFI платформ ба NFT гүйлгээ. Коинлигийн үйлчилгээ нь хувь хүн, аж ахуйн нэгжүүдэд криптовалютын гүйлгээгээ зөв тооцож, тайлагнаж, татварын хууль тогтоомжийг дагаж мөрдөхөд туслах зорилготой юм.

CoinLedger криптовалютын нягтлан бодох бүртгэл, татварын үйлчилгээ үзүүлдэг компани юм. Энэхүү платформ нь татварын зорилгоор криптовалютын гүйлгээг хянах, тайлагнах, криптовалютын гүйлгээний татварын баримт бичгийг бэлтгэх, криптовалютын татварын хууль тогтоомжийн талаар зааварчилгаа өгөх зэрэг олон төрлийн үйлчилгээг санал болгодог. CoinLedger нь Coinbase, Kraken, Binance, Uphold гэх мэтийг дэмждэг. Гэсэн хэдий ч NFT болон DeFi татварыг Coinledger ашиглан тооцох боломжгүй.

CoinTracking хийх нь арилжаанд дүн шинжилгээ хийж, бодит цагийн ашиг, алдагдлын тайлан, бодит болон бодит бус олз болон бусад олон зүйлийг өгдөг крипто хянах, татварын тайлан гаргах програм хангамж юм. Энэ нь хувь хүний ​​хувилбараас хамааран татвар тооцох 13 аргыг агуулдаг бөгөөд дэмждэг импорт/экспортын файлууд нь PDF, CSV, API, JSON, XML юм. Програм хангамж нь Binance зэрэг томоохон биржүүд дээр гүйлгээг тооцоолохыг дэмждэг. Кукойн, болон Kraken, гэхдээ DeFi болон NFT татварын тооцоо биш.

3. Татварын мэдүүлгээ эрт ирүүл

Та татварын тайлангаа хэдий чинээ хурдан гаргана төдий чинээ гарч болзошгүй аливаа асуудал, асуултыг хурдан шийдвэрлэх боломжтой. Татварын мэдүүлгээ эрт гаргаж өгөх нь хожимдож мэдүүлсэн тохиолдолд торгууль хүлээх эрсдэлийг бууруулдаг.

4. Татварын мэргэжилтнээс тусламж хүсэх

Хэрэв та криптовалютын гүйлгээгээ хэрхэн тайлагнах талаар эргэлзэж байгаа эсвэл татварын нарийн төвөгтэй асуудал байгаа бол татварын мэргэжилтнээс тусламж хүсч болно. Татварын мэргэжилтэн танд криптовалютын татвараа үнэн зөв тайлагнахад тусалж, татварын төлөвлөлтийн стратегийн талаар заавар зөвлөгөө өгөх боломжтой.

Эдгээр алхмуудыг дагаж мөрдөх нь таны криптовалютын татварыг үнэн зөв, үр дүнтэй бөглөхөд тусална.

Дүгнэлт

Криптовалютын татварыг хэрхэн тайлагнах талаар ойлгох нь хариуцлагатай криптовалютын хөрөнгө оруулагч эсвэл хэрэглэгч байхад зайлшгүй шаардлагатай. Бусад өмчийн нэгэн адил криптовалютын гүйлгээнд татвар ногдуулдаг. Эдгээр гүйлгээг зөв тооцож, тайлагнах нь татварын хууль тогтоомжийн хэрэгжилтийг хангахад чухал ач холбогдолтой. 

гэх мэт платформ ашиглах CoinLedger криптовалютын татварыг тайлагнах нь илүү хялбар, үр дүнтэй болгоход тусална. CoinLedger нь криптовалютын гүйлгээг хянах, тайлагнах, татварын баримт бичгийг бэлтгэх, криптовалютын татварын хууль тогтоомжийн талаар зааварчилгаа өгөх зэрэг олон төрлийн үйлчилгээг санал болгодог. CoinLedger-д бүртгүүлснээр та тэдний криптовалютын татварын талаархи мэдлэг, туршлагыг ашиглаж, крипто татвараа тайлагнах хамгийн сайн туршлагыг танд өгөх болно.

Эцэст нь хэлэхэд, татварын мэргэжилтэнтэй зөвлөлдөх эсвэл өөрийн харьяаллын татварын хууль тогтоомжоос өөрийн нөхцөл байдлын талаар заавар зөвлөгөө авах нь зүйтэй.