Хайртай хүн нь хорвоог орхих үед энэ нь сэтгэл хөдлөлийн туршлага болдог. Харамсалтай нь талийгаачийн санхүүгийн асуудлыг зохицуулах нь энэ стрессийг улам бүр нэмэгдүүлнэ. Ихэнх хүмүүс нас барсан хүний татварын эцсийн мэдүүлэг гаргах шаардлагатай гэдгийг мэддэг ч ихэнх хүмүүс нас барсны дараа авсан орлогоо хэрхэн зохицуулахаа мэддэггүй. Энэхүү орлогыг "Үлгэрээчийн орлого" (IRD) гэж нэрлэдэг бөгөөд энэ нь өөрийн гэсэн тусгай дүрэмтэй байдаг. a-тай ажиллах талаар бодож үзээрэй Санхүүгийн зөвлөх бэлдэж байхдаа үл хөдлөх хөрөнгийн төлөвлөгөө эсвэл хайртай хүнийхээ үл хөдлөх хөрөнгийн төлөвлөгөөг хэрэгжүүлэх.
Нас барсан хүний орлого гэж юу вэ?
Нас барсан хүний орлого (IRD) гэдэг нь хэн нэгнийг нас барсны дараа хүлээн авсан боловч тухайн хүний татварын эцсийн мэдүүлэгт тусгагдаагүй орлого юм. Хэзээ ашиг хүртэгчид нас барсан хүний санхүүг гартаа авбал нөхцөл байдал төвөгтэй байж болно. Энэ нь ялангуяа тэд бизнес эрхэлдэг, олон төрлийн банк, хөрөнгө оруулалтын данстай, эсвэл зохион байгуулалтгүй байсан бол үнэн юм.
IRD-ийн жишээнд:
Орлогдоогүй цалин, цалин, урамшуулал, шимтгэл, амралт, өвчний төлбөр
Хойшлогдсон нөхөн олговрын хуваарилалт
Тэтгэврийн данснаас татвар ногдуулах хуваарилалт
Банкны дансны хүү
Ногдол ашиг болон хөрөнгийн ашиг хөрөнгө оруулалтаас
Нас барсан этгээдийн эзэмшдэг жижиг бизнест төлсөн авлага (зөвхөн мөнгөн дүнгээр)
Энэ нь хүмүүст санхүүгийн данс, хөрөнгө оруулалтын дэлгэрэнгүй жагсаалттай байх ёстой гэдгийг сануулж байна. Энэ нь тэдэнд таны нас барсан тухай мэдэгдэхийн тулд хийх зүйлсийн жагсаалтыг гаргаж, ямар ч бүртгэлийг холих үед алдагдахаас сэргийлнэ.
IRD-д хэрхэн татвар ногдуулдаг вэ?
IRD нь нас барсан хүний орлогод багтах орлого юм татварын тайлан тэд нас бараагүй бол. Хэрэв энэ орлогыг эцсийн татварын тайланд оруулаагүй бол IRD гэж үзнэ. IRD-г хаана мэдээлэх нь орлого хүлээн авсан хүнээс хамаарна. Хэрэв үл хөдлөх хөрөнгөд төлсөн бол түүнийг итгэмжлэгдсэн тайланд тусгах ёстой. IRD-ийг ашиг хүртэгчид шууд төлсөн тохиолдолд ашиг хүртэгч үүнийг татварын тайландаа оруулах ёстой.
Хэрэв үл хөдлөх хөрөнгийн татварыг хүлээн авсан IRD дээр төлсөн бол татварын хууль нь тухайн орлогод төлсөн үл хөдлөх хөрөнгийн татварыг орлогын албан татвараас хасахыг зөвшөөрдөг. IRD үл хөдлөх хөрөнгийн татварын хөнгөлөлтийг авч чадаагүй ашиг хүртэгчдийн хувьд та татварын тайланд өөрчлөлт оруулах боломжтой.
IRD-ийн тэтгэврийн дансанд үзүүлэх нөлөө
Тэтгэврийн дансанд мөн IRD нөлөөлж болно. Хөрөнгө оруулагчид нас ахих тусам тэд авч эхлэх ёстой шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалт Уламжлалт IRA, 401(k) болон бусад татвар ногдуулах тэтгэврийн данснаас (RMDs). Эдгээр дансны ашиг хүртэгчид түгээлтийн дүрмийг дагаж мөрдөх ёстой бөгөөд заавал хуваарилалт хийх ёстой.
Талийгаач нас барсан жилийн RMD нь тэдний эд хөрөнгийн нэг хэсэг гэж тооцогддог. Нас барсан хүний үл хөдлөх хөрөнгийн үнэ 11.7 сая доллараас (2021 оны хязгаар) давсан тохиолдолд боломжит үл хөдлөх хөрөнгийн татвар ач холбогдолтой байж болно.
Татвар ногдох тэтгэврийн дансны үл хөдлөх хөрөнгийн татвар болон орлогын албан татварыг хослуулах нь өв залгамжлалын үнэ цэнийг ихээхэн бууруулж чадна. Татварын хууль нь энэхүү давхар татварын нөлөөллийг бууруулахын тулд IRD гэж тайлагнасан дүнтэй холбоотой үл хөдлөх хөрөнгийн татварыг хасахыг зөвшөөрдөг.
Доод шугам
IRD нь нас барсан хүмүүсийн үл хөдлөх хөрөнгө болон ашиг хүртэгчдийн санхүүжилтийг хурдан хүндрүүлдэг. Татварыг хэмнэх боломжууд байдаг ч санхүүгийн хувьд хамгийн чадварлаг хүмүүст ч дүрмийг ойлгоход хэцүү байж болно. Энэ шалтгааны улмаас та орлого, хөрөнгөө алдахгүй байх, татварын төлбөрийг байх ёстой хэмжээнээс хэтрүүлэхгүй байхын тулд санхүүгийн зөвлөх, татварын мэргэжилтэнг татан оролцуулах нь тусалдаг.
Үл хөдлөх хөрөнгийн төлөвлөлтийн талаархи зөвлөмжүүд
Нас барсан хүний үл хөдлөх хөрөнгөд IRD хэрхэн хэрэглэхийг мэдэх нь бэрхшээлтэй байж болно. Хайртай хүнээ алдсаны сэтгэл санааны нөлөөнд аль хэдийн сатаарсан үед ердийн бус дүрэм журам, нөхцөл байдалд анхаарлаа төвлөрүүлэхэд хэцүү байдаг. Итгэмжлэгдсэн санхүүгийн зөвлөхтэй байх нь энэ хүнд хэцүү үеийг даван туулахад тань туслах болно. Санхүүгийн зөвлөх олох нь хэцүү байх албагүй. SmartAsset санхүүгийн зөвлөх тохирох хэрэгсэл Таны орон нутгийн хэд хэдэн зөвлөхүүдтэй хурдан таарч болно. Хэрэв та бэлэн бол, одоо эхэл.
Манай татварын тайлан тооцоолуур таны байршил, гэр бүлийн байдал, орлого, хамааралтай хүмүүсийн хүчин зүйлүүд. Энэ нь таны орлого, асран хамгаалагчид болон холбооны суутган суутгалын өөрчлөлтөд үндэслэн таны төлөх татварын үр нөлөөг тооцоолох боломжийг танд олгоно.
Фото кредит: ©iStock.com/m44, ©iStock.com/StefaNikolic, ©iStock.com/DGLimages
Нийтлэл Нас барсан хүний орлого (IRD) Эхлээд үзүүлэв SmartAsset блог.
Эх сурвалж: https://finance.yahoo.com/news/pay-relatives-taxes-die-130012175.html