Тэтгэвэрт гарахын тулд мөнгө хуримтлуулах нь арай хялбар болсон. Конгресс 401(k)-д тусалж болох томоохон өөрчлөлтүүдийг баталж, IRA-ийн хадгаламж эзэмшигчид ирээдүйнхээ төлөө бага зэрэг мөнгө зарцуулдаг.
Хамтдаа Secure Act 2.0 гэж нэрлэгддэг хэд хэдэн шинэ хууль батлагдах болно Америкчууд 2023 оноос эхлэн тэтгэвэрт гарахын тулд хуримтлал үүсгэх арга замыг өөрчлөх. Эдгээр нь Конгрессын өнгөрсөн долоо хоногийн сүүлээр баталсан 1.7 их наяд долларын зардлын хуулийн төслийн нэг хэсэг бөгөөд шаардагдах хамгийн бага хуваарилалтын насыг (RMDs) нэмэгдүүлэх, ашиглагдаагүй 529 санг (коллежийн зардлын татварын хөнгөлөлттэй хуримтлалын төлөвлөгөө) тэтгэврийн дансны торгууль руу шилжүүлэх боломжийг багтаасан болно. -үнэгүй бөгөөд үүнийг хийх оюутны зээлтэй ажилчдад илүү хялбар тэтгэвэрт гарахын тулд хуримтлуулах.
"SECURE 2.0-ийг нэвтрүүлснээр сая сая америкчууд тэтгэвэрт гарах амжилтаа ахиулж байна" гэж Vanguard Institutional Investor Group-ийн тэргүүн Жон Жэймс хэлэв. "Энэхүү чухал хууль тогтоомж нь оролцогчдод ирээдүйнхээ төлөө хуримтлал үүсгэхэд хялбар болгож байна."
Хууль тогтоомжид хуулийн төслийн текст, заалтуудын хураангуй, тэтгэврийн болон санхүүгийн мэргэжилтнүүдийн ойлголтын дагуу тэтгэврийн хуримтлалд олон арван өөрчлөлт орсон болно. Энд 401(k), 403(b) болон IRA-ийн зарим гол тохируулгуудын тоймыг энд оруулав.
RMD-ийн өөрчлөлтүүд
Одоогийн байдлаар татвар төлөгчид 72 наснаас тэтгэврийн данснаасаа RMMD авч эхлэх ёстой. Харин 2023 оноос эхлэн энэ нас 73 болж, 2033 онд 75 нас хүртэл нэмэгдэнэ.
Хэрэв та 72 онд 2022 нас хүрсэн бол 1 оны 2023-р сарын 72 гэхэд анхны RMD-ээ авах шаардлагатай болно гэсэн үг; гэхдээ та 2023 онд 73 нас хүрвэл дараа жил буюу 1 нас хүртлээ RMD-ээ авах шаардлагагүй. Энэ нь таны анхны мөнгөн тэтгэмж авах эцсийн хугацааг 2025 оны 2024-р сарын XNUMX хүртэл шилжүүлнэ (учир нь таны анхны RMD XNUMX он байх болно. ).
RMD-ийн нэмэлт өөрчлөлт: RMD-г алдсан тохиолдолд төлөх торгуулийг татан авалтын дүнгийн 50% -иас 25% хүртэл бууруулж байна. Ирэх оны эцэс гэхэд RMD-г авбал 10% хүртэл буурдаг.
Мөн 2024 оноос эхлэн тэтгэврийн дансаа өвлөн авсан амьд үлдсэн эхнэр, нөхөр RMD-ийн зорилгоор нас барсан данс эзэмшигч гэж тооцогдох болно. Энэ нь хэрэв амьд үлдсэн эхнэр, нөхөр нь нас барсан хамтрагчаасаа дүү бол тэд RMD-ийг хойшлуулах боломжтой гэсэн үг юм.
Эцэст нь, одоогоор Roth IRA дээр RMD байхгүй ч Roth 401(k)s-д шаардлагатай хуваарилалтууд байдаг. Secure Act 2.0 нь амьд байгаа данс эзэмшигчдийн хувьд эдгээрийг арилгадаг.
Хүлээн авах хувь нэмэр нэмэгдсэн
Ахмад ажилчдад зориулсан өөр нэг урамшуулал: Тэд тэтгэврийн дансанд илүү их мөнгө хуримтлуулах боломжтой болно.
Одоогийн байдлаар 50-аас дээш насныхан 7,500(k) эсвэл 401(b)-д нэмж 403 ам.долларын хөрөнгө оруулалт хийх боломжтой. Энэ хэмжээ 10,000 оноос эхлэн 2025-60 насныхны хувьд 63 доллар болж өснө.
Нэмж дурдахад, 2024 оноос эхлэн IRA-ийн өсөлтийн хязгаарыг жил бүр инфляцийг нэмэгдүүлэх болно. Одоогийн байдлаар энэ нь жилд 1,000 долларын нэмэгдэл юм.
Ротын оруулсан хувь нэмэр
Одоогийн хууль тогтоомжийн дагуу тэтгэврийн тэтгэврийн төлөвлөгөөнд нэмэлт шимтгэлийг татварын өмнөх болон Ротын (татварын дараах) үндсэн дээр хийж болно. Хууль тогтоомжид өндөр орлоготой ажилчдад зориулсан өөрчлөлт: Доод тал нь 145,000 долларын орлоготой хүмүүсийн хувьд 2024 оноос эхлэн бүх нөхөх шимтгэлийг Ротын татварын үйлчилгээнд хамруулна.
"Конгресс Ротын шимтгэлд татварын хөнгөлөлт үзүүлэхгүй тул татварын орлогыг өсгөж байгаа учраас Рот төрлийн данс руу илүү их тэтгэврийн санг оруулахыг хүсч байна" гэж ЦХҮа-ны ажилтан Эд Слотт хэлэв. IRA мэргэжилтэн. "Гэхдээ тэтгэвэрт гарсан Ротыг хуваарилах нь татвараас чөлөөлөгдөх тул энэ нь хүмүүст маш сайн хэрэг юм."
Roth 401(k) таарч байна
Одоогийн хууль тогтоомжийн дагуу, хэрэв ажил олгогч тэтгэвэрт гарахыг санал болговол ажилтан нь Roth 401 (k) байсан ч татварын өмнөх үндсэн дээр уламжлалт 401(k) болгон хуваарилах шаардлагатай. Шинэ хууль тогтоомж нь үүнийг өөрчилсөн бөгөөд ингэснээр ажил олгогчид Ротод тохирсон шимтгэлийг санал болгож болно. Бусад Ротын шимтгэлийн нэгэн адил ажилчид Рот тоглолтондоо татвараа урьдчилж төлж, дараа нь татвараас чөлөөлөх боломжтой.
401(к) хадгаламжийн данс
Одоо ажил олгогчид ажилчдаа 401(k)-тай холбоотой хадгаламжийн дансанд автоматаар бүртгүүлэх боломжтой болно. Автомат элсэлт нь оролцооны хувь хэмжээ болон хадгаламжийн нийт хэмжээг нэмэгдүүлдгийг судалгаа харуулж байна. Тэд мөн яаралтай тусламжийн хуримтлалтай таарч болно, гэхдээ энэ нь тэтгэврийн дансны шимтгэл хэлбэрээр байх болно.
150,000 оноос эхлэн 2023 доллараас доош орлоготой ажилчид эдгээр дансанд хамрагдах боломжтой бөгөөд 2,500 доллар хэмнэх боломжтой. Хадгаламж нь Ротын хандив (эсвэл ердийн хадгаламжийн дансанд оруулсан хувь нэмэр) шиг ажилладаг: Ажилтнууд татвараа төлсөн мөнгөө оруулж, татваргүй буцаан авах боломжтой. Хэрэв ажилтан 2,500 долларын дээд хязгаарыг хангасан бол нэмэлт шимтгэлийг Ротын данс руу шилжүүлэх болно.
John Hancock Retirement's Business Consulting Group-ийн тэргүүн Жефф Кобс хэлэхдээ "АЮУЛГҮЙ хууль нь бидний харж байсан өмнөх хууль тогтоомжоос илүүтэйгээр яаралтай тусламжийн хуримтлалд анхаарлаа хандуулдаг." "Өнгөрсөн хэдэн жил онцгой байдлын үед хуримтлал бий болгох нь хүмүүсийг богино хугацааны хэрэгцээгээ төлөхийн тулд урт хугацааны тэтгэврийн хөрөнгөө ашиглахаас сэргийлж чадна гэдгийг үнэхээр онцолсон."
Яаралтай тусламжийн 401(k) болон IRA татан авалт
Энэхүү хууль тогтоомж нь эдгэршгүй өвчин, байгалийн гамшиг зэрэг хувийн болон гэр бүлийн онцгой байдлын үед ажилчид тэтгэврийн данснаасаа мөнгө авах боломжийг хөнгөвчлөх болно.
1,000 оноос эхлэн жил бүр 2024 доллар хүртэлх яаралтай тусламжийн нэг удаа тараахыг зөвшөөрнө. Хэрэв татвар төлөгч гурван жилийн дотор тэр 1,000 долларыг төлөхгүй бол энэ хугацаанд дахин хуваарилалт хийх боломжгүй.
"Эдгээр нь маш чухал асуудал боловч тэтгэврийн данснаас эрт гарах нь эцсийн арга зам байх ёстой бөгөөд одоо Татварын хууль урьд өмнөхөөсөө илүү торгуульгүй нэвтрэх боломжтой болсон" гэж Слотт хэлэв. "Хэцүү дуудлага байна. Хүмүүс эдгээр хөрөнгийг зөвхөн онцгой байдлын үед л зарцуулна гэж найдаж байна, мөн тэд хуваарилалтын татварыг төлөх ёстой болно."
Нэмж дурдахад, 2024 оноос эхлэн гэр бүлийн хүчирхийлэлд өртсөн хүмүүст 10,000 доллар буюу тэтгэврийн дансныхаа 50%-ийг торгуульгүйгээр авах боломжтой болно. Тэд үүнийг гурван жилийн дотор төлж барагдуулах боломжтой бөгөөд хэрэв төлсөн бол буцаан олголтод төлсөн орлогын албан татвараа буцаан олгоно.
401(к) автомат бүртгэл
Автомат элсэлтийн тухай ярихад, хууль тогтоомжид 2025 онд буюу түүнээс хойш тэтгэвэрт гарах шинэ төлөвлөгөөг эхлүүлж буй ажил олгогчид ажилчдаа 401(k) болон 403(b) төлөвлөгөөнд автоматаар бүртгүүлэхийг шаарддаг. Автомат элсэлт нь ажилтны цалингийн 3% -иас эхлэх бөгөөд 10% -иас хэтрэхгүй. Жил бүр шимтгэл автоматаар 1%-иар нэмэгдэнэ.
Оюутны зээлийн төлбөрийн тохирол
Оюутны өртэй ажилчид сар бүр зээлийн төлбөрөө төлөхийн тулд тэтгэврийн дансандаа мөнгө оруулахаа больдог. Хэрэв тэдний ажил олгогч 401(k) оноо санал болговол тэд цалингаа үр дүнтэй хасаж, тэтгэвэрт гарахын тулд хөрөнгө оруулалт хийх цагаа, заримдаа арав ба түүнээс дээш жилээр багасгадаг гэсэн үг.
Secure Act 2.0 нь ажил олгогчдод ийм боломжийг олгодог тэтгэврийн дансанд тохирсон шимтгэл хийх 401(k)-д хувь нэмэр оруулаагүй байсан ч оюутны зээлийн төлбөрийг төлж буй ажилчдын хувьд. Энэхүү тоглолт нь тэтгэвэрт гарах тоглолтыг тусгаж, зээлдэгчид өр төлбөрөө төлөхийн зэрэгцээ тэтгэвэрт гарахын тулд хуримтлал үүсгэж эхлэх боломжийг олгоно.
Энэ нь 403(b)s, 457(b)s, SimPLE IRA-тай хүмүүст мөн хамаарна.
529 сан хөмрөг
Хэрэв гэр бүл боловсролын зорилгоор ашигладаггүй 529 дансанд үлдэгдэл мөнгөтэй бол тэдгээр мөнгийг эргүүлэн татах шийтгэл ногдуулдаг. 2024 оноос эхлэн Secure Act 2.0 нь 529 дансны ашиг хүртэгчид Roth IRA-д 35,000 доллар (насан туршдаа) шилжүүлэх боломжийг олгодог. Хүлээн авагч үүнийг хийхийн тулд 529 нь дор хаяж 15 жил нээлттэй байх шаардлагатай.
Эргэлтийн хэмжээ нь Roth IRAs-ийн жилийн шимтгэлийн хязгаараас хамаарна, тиймээс зарим хүмүүс олон жилийн турш хөрөнгөө шилжүүлэхээр төлөвлөж болно.
"529 төлөвлөгөөг хэтрүүлэн санхүүжүүлдэг олон сая хүн байхгүй ч гэсэн 529-ийг санхүүжүүлж буй эцэг эх, эмээ өвөө нарт 529 тэтгэлэг авагч нь хямд сургуульд суралцаж, тэтгэлэг авбал хүүхдүүд, ач зээ нартаа зориулж тэтгэврийн хуримтлалд шилжүүлж болно гэсэн баталгааг өгч байна" , эсвэл коллежид сурдаггүй” гэж Карсон группын баялгийн шийдлийн менежер Жэйми Хопкинс хэлэв.
Үндэсний 401(k) бүртгэл
Эцэст нь, хуулийн төсөл нь 401(k)s-ийн алдагдсан олдсон улсын бүртгэлийг бий болгоно. Одоогийн байдлаар мужууд өөрсдийн хувилбаруудыг ажиллуулж байгаа нь олон ажилчдыг төөрөгдүүлэхэд хүргэдэг.
Хопкинс хэлэхдээ: "Хэрэв алдагдсан эсвэл мартагдсан бол мөнгө олох нь бараг боломжгүй юм, учир нь мөнгө таны амьдарч буй муж эсвэл таны ажил олгогчийн байршилд биш, харин төлөвлөгөөний үйлчилгээ үзүүлэгчийн хаана байрладаг байсан байж магадгүй юм." "Үндэсний лавлах нь хэрэглэгчдэд ашигтай байх болно."
Мэдээллийн санг онлайнаар хайх боломжтой бөгөөд ажилчдад төлөвлөгөөний администратороо хайх боломжийг олгоно.
Энэ түүхийг анх онцолсон Fortune.com
Fortune-ээс илүү дэлгэрэнгүй:
Коронавируст халдварын эсрэг вакцинаа алгассан хүмүүс зам тээврийн осолд өртөх эрсдэл өндөр байдаг
Илон Маск Дэйв Чапеллийн шүтэн бишрэгчдээр доромжлуулсан нь "бодит амьдрал дээр миний хувьд анхны тохиолдол байсан" гэж хэлжээ.
Z үеийнхэн болон залуу мянганыхан ээж, аавтайгаа хамт амьдрах тансаг цүнх, цаг худалдаж авах шинэ аргыг олжээ.
Меган Марклын жинхэнэ нүгэл нь Британийн олон нийт уучилж чадахгүй, америкчууд ч ойлгохгүй байна
Эх сурвалж: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html