401(к) эсрэг IRA: Тойм
Тэтгэвэрт гарахын тулд хуримтлал үүсгэх хоёр үндсэн сонголт орно 401 (k) төлөвлөгөө болон хувийн тэтгэврийн данс (IRAs). Ажил олгогчид ажилчдаа тэтгэвэрт гарахын тулд татварын хөнгөлөлттэй арга замаар мөнгө хуримтлуулахыг хүсч байгаа бол тэд оролцохыг санал болгож болно. тодорхой хувь нэмэр оруулах төлөвлөгөө жишээ нь 401(k).
Ажилчид ихэвчлэн цалингийнхаа тодорхой хувийг 401(k)-д оруулдаг бол ажил олгогч санал болгож болно. тохирох хувь нэмэр тодорхой хязгаар хүртэл. Ажил олгогчид мөн санал болгож болно хялбаршуулсан ажилтны тэтгэвэр (SEP) IRA, эсвэл a Ажилчдад зориулсан хадгаламжийн урамшууллын төлөвлөгөө (ЭНГИЙН) IRA хэрэв компани 100 ба түүнээс цөөн ажилтантай бол.
Хувь хүмүүс өөрсдөө мөнгө хуримтлуулж, IRA нээх боломжтой (хүн 401(k) болон IRA аль аль нь байж болно); Гэсэн хэдий ч IRA нь ажил олгогчоос зохих шимтгэл өгдөггүй. Төрөл бүрийн IRA-ууд нь тодорхой орлого, шимтгэлийн хязгаарлалт, мөн өөрсдийн татварын давуу талтай байдаг. Уламжлалт IRA болон 401(k) аль аль нь татвараас чөлөөлөгддөг бөгөөд энэ нь жилийн туршид хүү, орлогод татвар ногдуулдаггүй; Гэсэн хэдий ч, хуваарилалт эсвэл эдгээр данснаас мөнгө авахад таны тэтгэвэрт гарах үеийн орлогын албан татварын хэмжээгээр татвар ногдуулдаг.
Тэтгэвэрт гарахдаа татваргүй мөнгө авах боломжтой IRA-ууд байдаг. Ихэнх IRA болон 401(k) нь эзэмшигч нь 59½ нас хүрэхээс өмнө мөнгөө авахыг зөвшөөрдөггүй; Үгүй бол татварын торгууль ногдуулдаг Дотоодын орлогын үйлчилгээ (IRS). Дахин хэлэхэд, тодорхой тэтгэврийн данс, тухайн хүний санхүүгийн байдлаас хамаарч байж болно үл хамаарах зүйл хугацаанаас нь өмнө эргүүлэн татах шийтгэл хүртэл.
Түлхүүр Takeaways
- 401(к) төлөвлөгөө нь татварыг хойшлуулсан тэтгэврийн хадгаламжийн данс юм.
- Тэдгээрийг ажилтны шимтгэлтэй таарч болох ажил олгогчид санал болгодог.
- Хувь хүмүүс ажил олгогчтой тохирохгүй уламжлалт IRA эсвэл Roth IRA-г байгуулж болно.
- IRA нь ерөнхийдөө 401(k)s-ээс илүү хөрөнгө оруулалтын сонголтыг санал болгодог боловч зөвшөөрөгдсөн хувь нэмэрийн түвшин хамаагүй бага байдаг.
- SEP болон SIMPLE IRA нь ажил олгогчдод ажилчдын тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөө гаргахад хялбар болгох зорилготой юм.
401(к) с
A 401 (k) нь татварыг хойшлуулсан тэтгэврийн хадгаламжийн дансыг ажил олгогчид ажилчиддаа санал болгодог. Ажилчид цалингаа хойшлуулах замаар дансандаа мөнгө оруулдаг бөгөөд энэ нь тэдний цалингийн тодорхой хувийг суутган авч, 401(k)-д оруулсан гэсэн үг.
Мөнгө нь янз бүрийн хөрөнгө оруулалтад хадгалагддаг бөгөөд ихэвчлэн хамтын сан, ивээн тэтгэгчийн сонгосон. Сангийн сонголтууд нь тодорхой шаардлагад нийцүүлэн хийгдсэн байдаг эрсдлийн хүлцэл Ингэснээр ажилчид зөвхөн өөртөө таатай байх шигээ түрэмгий эсвэл консерватив эрсдэлийг хүлээж авах боломжтой. Хөрөнгө оруулалтын орлого хуримтлагдах ба нэгдлүүд татваргүй.
Олон ажил олгогчид ч санал болгож байна Рот 401(к)с. Уламжлалт 401(k)-ээс ялгаатай нь шимтгэлийг татварын дараах мөнгөөр санхүүжүүлдэг тул татвараас хасагдахгүй; Гэсэн хэдий ч, шаардлага хангасан татан авалт татваргүй байдаг.
Ажилчдын оруулсан хувь нэмэр
401(k) дансанд оруулсан шимтгэлийг татварын өмнөх байдлаар хийдэг бөгөөд энэ нь нийт шимтгэл нь тухайн жилийн татвар ногдох орлогыг шимтгэлийн дүнгээр бууруулна гэсэн үг юм. Жишээлбэл, хэрэв ажилтан 50,000 долларын цалин авч, 10,000(k)-д 401 доллар оруулсан бол тухайн жилийн татвар ногдох орлого нь 40,000 доллар байх болно.
2022 онд оролцогчид уламжлалт буюу Roth 20,500(k)-д жилд 401 доллар, нэмэлт 6,500 долларын хандив өгөх боломжтой. гүйцэх хувь нэмэр 50 ба түүнээс дээш насны хүмүүст зөвшөөрнө. Энэхүү шимтгэлийн хязгаар нь 2023 он хүртэл нэмэгдэж, хувь хүмүүст нэмэлт 22,500 ам.долларын нэмэлт хандиваар 7,500 доллар хүртэл хувь нэмэр оруулах боломжийг олгосон.
Ажил олгогчийн тохирсон хувь нэмэр
Ажил олгогчид ажилчдынхаа шимтгэлийн тодорхой хувийг тодорхой хязгаар эсвэл хувь хүртэл тохируулдаг. Ажил олгогч нь тухайн ажилтан жилд хэр их хувь нэмэр оруулж байгаагаас хамаарч таарч болно. Жишээлбэл, ажил олгогч нь ажилтны шимтгэлийн 50% -ийг цалингийн 6% -тай тэнцэх боломжтой. Хэрэв ажилтан цалингийнхаа 6% -ийг төлдөг бол ажил олгогч 3% -ийн хувь нэмэр оруулна.
Зарим тохиолдолд ажил олгогчид IRS-ийн хязгаарлалтаас хэтрэхгүй боловч үр дүнтэй тохирох бодлогыг зааж өгч болно. Жишээлбэл, компани хувь нэмэр оруулах хязгаар хүртэл бүх 50(k) шимтгэлд 401% тохирно гэж хэлж болно. Энэ тохиолдолд компани 11,250 онд 2023 доллартай тэнцэх боломжтой (50 долларын 22,500%).
Хэрэв ажилтан 6% -ийг бүрэн төлөөгүй бол тэд тохирох шалгуурыг хангаж чадахгүй бөгөөд ажил олгогчоос юу ч авахгүй эсвэл багассан хэсгийг авахгүй байж магадгүй юм. Ажил олгогчийн тохиролыг хүлээн авахын тулд ажилтан цалингийнхаа доод хэмжээ эсвэл хувиар оруулах шаардлагатай байж болно. Ажил олгогчтой таарч байгаа эсэхийг тодорхойлохын тулд 401 (k) тэтгэврийн төлөвлөгөөний баримт бичгүүдийг шалгаж үзэх нь чухал бөгөөд хэрэв тийм бол тохирох шимтгэлийг авахын тулд хамгийн дээд хэмжээ болон хамгийн бага ажилтны оруулсан хувь нэмэр ямар байхыг тодорхойлох нь чухал юм.
IRS нь ажилтан, ажил олгогч хоёрын нийт шимтгэлийн хязгаарыг 401 (k) хүртэл тогтоосон. 2023 оны хувьд нийт шимтгэл нь 66,000 доллараас (эсвэл гүйцэх шимтгэлтэй 73,500 доллар) хэтрэхгүй байж болно. Эсвэл 401(k)-д оруулсан нийт хувь нэмэр нь оролцогчийн нөхөн төлбөрийн 100% -иас хэтрэхгүй.
401(k)s-ээс мөнгө авсан
Татан авалтад тухайн хүний орлогын албан татварын хэмжээгээр татвар ногдуулдаг бөгөөд 59½ ба түүнээс дээш насны хуваарилалт хийгдсэн тохиолдолд татан авалтад торгууль ногдуулдаггүй.
Хувийн тэтгэврийн данс (IRA)
Хэд хэдэн төрлийн IRA байдаг бөгөөд эдгээр нь хувь хүний байгуулсан татварыг хойшлуулсан тэтгэврийн хадгаламжийн данс юм. IRA-г банк, брокер, хөрөнгө оруулалтын фирмүүд эзэмшиж болно.
IRA нь хадгаламжийн данс шиг шууд байж болно хадгаламжийн гэрчилгээ (CD) орон нутгийн банкинд. Брокер болон хөрөнгө оруулалтын фирмүүдийн эзэмшиж буй IRA нь IRA эзэмшигчдэд 401(k)-ээс илүү хөрөнгө оруулалтын сонголтыг санал болгодог. хувьцаанууд, бонд, CD, үл хөдлөх хөрөнгө хүртэл. Урлаг зэрэг зарим хөрөнгө нь IRA дотор зөвшөөрөгдөөгүй, IRS дүрмийн дагуу.
IRA -ийн оруулсан хувь нэмрийн хязгаар
Уламжлалт болон Roth IRA-ийн жилийн шимтгэлийн хязгаар нь 6,000 онд 2022 доллар бөгөөд 1,000 ба түүнээс дээш насны хүмүүст нэмэлт 50 долларын нөхөн төлбөр олгохыг зөвшөөрдөг. Энэхүү хязгаар нь 2023 оны шимтгэлийн хувьд нэмэгдэж, хувь хүмүүст 6,500 доллар хүртэл нэмэлт 1,000 долларын нэмэлт хандив оруулах боломжийг олгосон.
Уламжлалт ба Рот IRA
401(k)-ийн нэгэн адил уламжлалт IRA-д оруулсан хувь нэмэр ерөнхийдөө татвараас хасагдах боломжтой. Орлого, өгөөж нь татвараас чөлөөлөгддөг бөгөөд та тэтгэвэрт гарахдаа татвараа төлдөг. А.-д оруулсан хувь нэмэр Рот IRA Татварын дараах доллараар хийгдсэн бөгөөд энэ нь шимтгэл төлсөн жилд татварын хөнгөлөлт авахгүй гэсэн үг юм; Гэсэн хэдий ч Roth IRA-ийн шаардлага хангасан хуваарилалт нь тэтгэвэрт гарахдаа татвараас чөлөөлөгддөг.
IRA-ийн ашиг тус
Ажил олгогчийн төлөвлөгөө нь ихэвчлэн тодорхой хэмжээний хувь нэмэр оруулдаг. Та хамтын сангийн цэсээс сонгох боломжтой эсвэл биржээр арилжаалагдах хөрөнгө (ETFs), таны хувийн төлөвлөгөөнд тусгагдсаны дагуу. IRA нь ажил олгогчтой холбоогүй. Хэрэв таны орлого тодорхой хэмжээнээс доогуур байгаа бөгөөд та ажил олгогчийн төлөвлөгөөнд хамрагдаагүй бол 6,000 ба түүнээс дээш насныханд жилд 1,000 ам.доллар, мөн 50 долларын нөхөн төлбөр нэмж өгөх боломжтой.
IRA-ийн давуу тал нь таны хөрөнгө оруулалтын сонголтууд илүү их бөгөөд бараг хязгааргүй байдаг. Тус бүрийн зардлыг харгалзан үзэх шаардлагатай бөгөөд хөрөнгө оруулалтын сонголтоос хамааран өөр өөр байх болно.
-Мишель Мэбри, Мэргэшсэн санхүүгийн төлөвлөгч, Үйлчлүүлэгчийн 1-р зөвлөх групп, Хаттисбург, MS
IRA-аас мөнгө татах
401(k) төлөвлөгөөний нэгэн адил IRA эзэмшигчид 59½ нас хүрсний дараа мөнгөө татан авч болно. Энэ наснаас өмнө мөнгөө татан авсан тохиолдолд та хүндрэлээс гарах нөхцөлийг хангаагүй тохиолдолд 10% татварын торгууль ногдуулна. Хамгийн чухал нь, 401(k) төлөвлөгөөнөөс ялгаатай нь IRS нь танд IRA дансны үлдэгдэлтэй зээл авахыг зөвшөөрдөггүй.
Гол ялгаа
401(k) төлөвлөгөө болон хувийн тэтгэврийн дансны хоорондох үндсэн ялгааг дараах хүснэгтэд тайлбарлав.
| Гол ялгаа: IRAs 401(k) төлөвлөгөөний эсрэг | ||
|---|---|---|
| 401 (k) Төлөвлөгөө | Хувь хүний тэтгэврийн данс | |
| Жилийн шимтгэлийн хязгаар (50-аас доош настай бол) | $22,500 | $6,500 |
| Хүлээн авах шимтгэлийн хязгаар (50-аас дээш настай бол) | $30,000 | $7,500 |
| Хувь нэмэрийн эх сурвалж | Шимтгэлийг цалингаас автоматаар хасдаг. Ажил олгогч шимтгэлтэй таарч болно. | Дансны эзэмшигчид өөрсдийн дансаа санхүүжүүлэх ёстой. |
| Хөрөнгийн сонголт | Төлөвлөгөөний администраторын сонгосон цөөн хэдэн сан | Хувьцаа, хамтын сан, индексийн сан болон бусад хөрөнгийн өргөн хүрээтэй. |
| Бүтээл | Ажил олгогчид тохируулсан | Данс эзэмшигчид тохируулсан. |
| Дансны төрөл | Рот ба уламжлалт 401(к) | Уламжлалт, Рот, SET, энгийн IRA. |
| Шаардлагатай хамгийн бага хуваарилалт | Төрсөн жилээсээ хамаарч 73 эсвэл 75 нас хүрсэн жилээс эхэлнэ. | Төрсөн жилээсээ хамаарч 73 эсвэл 75 нас хүрсэн жилээс эхэлнэ. |
SEP ба энгийн IRA
SEP болон SIMPLE IRA-г ажил олгогчид ажилчиддаа санал болгодог бөгөөд 401(k) данстай олон талаараа төстэй боловч зарим нэг ялгаанууд байдаг бөгөөд тэдгээрийн шимтгэлийн хязгаар нь хамгийн чухал байдаг.
SEP болон SIMPLE IRA нь ажил олгогчдод ажилчдын тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөө гаргахад хялбар болгох зорилгоор бүтээгдсэн. Тэд 401 (к) төлөвлөгөөнөөс бага захиргааны дарамттай байдаг. Хувиараа хөдөлмөр эрхлэгчдийн хувьд ажил олгогч гэсэн нэр томъёонд эзэн/ажилтан орно.
SEP IRA
SEP IRA нь стандарт IRA-аас илүү жилийн шимтгэлийн хязгаартай байдаг бөгөөд зөвхөн таны ажил олгогч тэдэнд хувь нэмэр оруулах боломжтой. Ажил олгогчийн шимтгэл нь тодорхой хэмжээнээс хэтрээгүй тохиолдолд ажилтны жилийн нийт цалингийн 25% хүртэл байж болно. 2022 онд шимтгэлийн жилийн хязгаар нь 61,000 доллар (эсвэл 67,500 ба түүнээс дээш насныханд 50 доллар) байна. 2023 онд шимтгэлийн жилийн хязгаар нь 66,000 ба түүнээс дээш насныханд 73,500 доллар (эсвэл 50 доллар) байна).
Олон 401(k)-д хувь нэмэр оруулах эрх олгох шаардлага тавигддаг боловч SEP болон SimPLE IRA нь хувь нэмэр оруулсан даруйд 100% баталгааждаг.
Олон 401(k)-д хувь нэмэр оруулах эрх олгох шаардлага тавигддаг боловч SEP болон SimPLE IRA нь хувь нэмэр оруулсан даруйд 100% баталгааждаг.
ЭНГИЙН ИРА
ЭНГИЙН IRA-ийн хувь нэмэр нь SEP IRA болон 401(k)s-ээс өөрөөр ажилладаг. Ажил олгогч нь ажилтны жилийн шимтгэлийн 3 хүртэлх хувьтай тэнцэх эсвэл ажилтан бүрийн цалингийн 2% -иас сонгогдоогүй шимтгэл тогтоож болно. Сүүлийнх нь ажилчдын шимтгэл шаарддаггүй.
Ажилчдын шимтгэлийн хязгаар нь 14,000 онд 2022 доллар, 15,500 онд 2023 доллар байна. 50 ба түүнээс дээш насны хүмүүс 3,000 онд 2022 доллар, 3,500 онд 2023 доллар хүртэл нэмэгдэл хандив оруулах боломжтой.
401(k) эсвэл IRA байх нь дээр үү?
401 (k) эсвэл IRA нь хувь хүнд илүү сайн эсэх нь тухайн хүнээс хамаарна. 401(k) нь IRA-аас илүү татвар төлөхөөс өмнө жил бүр илүү их мөнгө оруулах боломжийг олгодог; Гэсэн хэдий ч IRA нь илүү их хөрөнгө оруулалтын сонголттой байх хандлагатай байдаг бөгөөд энэ нь дансны хяналт, уян хатан байдлыг нэмэгдүүлэх боломжийг олгодог. Хувь хүн аль аль нь байж болно гэдгийг анхаарна уу.
401 (к) нь IRA мөн үү?
Энэ хоёр данс нь тэтгэврийн хадгаламжийн хэрэгсэл боловч 401(k) нь өөрийн гэсэн дүрэм журамтай ажил олгогчийн ивээн тэтгэдэг төлөвлөгөөний нэг төрөл юм. Нөгөө талаас уламжлалт IRA нь эзэн нь ажил олгогчийн оролцоогүйгээр үүсгэсэн данс юм.
401 (к) нь татварын зорилгоор IRA гэж тооцогддог уу?
Тэтгэврийн бүх дансанд ижил татварын зохицуулалт байдаггүй. IRA болон 401(k)s-ийн хувьд өөр өөр татварын хөнгөлөлтүүд байдаг. Рот IRA нь шимтгэлд татварын хөнгөлөлт үзүүлэхгүй боловч тэтгэвэрт гарахдаа татвараас чөлөөлөгддөг. Уламжлалт IRA нь татварын хөнгөлөлтийг санал болгодог бол 401(k) нь татварын өмнөх орлогыг байршуулахыг зөвшөөрдөг бөгөөд энэ нь шимтгэл төлсөн жилд татвар ногдох орлогыг бууруулдаг. 401(k)s болон IRA-аас тэтгэвэрт гарсан хуваарилалтыг татвар ногдох орлого гэж үзнэ.
Та IRA-д мөнгө алдаж болох уу?
Тиймээ. Брокер, хөрөнгө оруулалтын пүүсийн эзэмшиж буй IRA мөнгийг ихэвчлэн хамтын сан, хувьцаа гэх мэт үнэт цаасанд хөрөнгө оруулалт хийдэг бөгөөд үнэ нь хэлбэлздэг. IRA нь бусад хөрөнгө оруулалтын данстай харьцуулахад үнэ цэнэ буурах магадлал багатай гэдгийг анхаарна уу. IRA эзэмшигч нь 401(k) данс эзэмшигчтэй адил зах зээлийн эрсдэлтэй тулгардаг.
Та 401(к)-ийг IRA-д торгуульгүй эргүүлж чадах уу?
IRS нь таны мөнгийг 401(k)-аас IRA руу шилжүүлэх, шилжүүлэх боломжийг олгодог; Гэсэн хэдий ч IRA шилжүүлгийг хуваарилалт гэж тооцохгүйн тулд IRS-ийн тодорхойлсон үйл явц, удирдамжийг дагаж мөрдөх ёстой бөгөөд энэ нь торгууль ногдуулах болно. Санхүүжилтийг торгуульгүй эргүүлэх хамгийн хялбар арга бол a шууд эргүүлэх.
Доод шугам
IRA болон 401(k) төлөвлөгөө нь өөр өөр давуу талтай хөрөнгө оруулалтын гайхалтай хэрэгсэл юм. 401(k) нь ажил олгогчийн ивээн тэтгэдэг төлөвлөгөө учраас та хөрөнгө оруулалтаа сонгох чадвар багатай байж болох ч таны оруулсан хувь нэмрийн хязгаар нь уламжлалт эсвэл Рот IRA-аас хамаагүй өндөр байдаг. Хамгийн сайн нь, та хоёр дансаа хамтад нь тэтгэврийн багцыг бүрдүүлэхийн тулд амарч, алтан насаа сайхан өнгөрүүлээрэй.
Эх сурвалж: https://www.investopedia.com/ask/answers/12/401k.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo